[HK]新濠国际发展(00200):二零二二年中期报告

时间:2022年09月23日 10:16:22 中财网
原标题:新濠国际发展:二零二二年中期报告
目錄
管理層討論及分析 2
中期財務資料審閱報告 23
簡明綜合損益及其他全面收益表 24
簡明綜合財務狀況表 26
簡明綜合權益變動報表 28
簡明綜合現金流量表 30
簡明綜合中期財務資料附註 32
其他資料 64
公司資料 87
管理層討論及分析 重要事件及發展 於二零二二年上半年,2019冠狀病毒病疫情及相關限制繼續對新濠國際發展有限公司(「新 濠國際」或「本公司」)及其附屬公司(統稱為「本集團」)的?運及財務狀況構成重大影。 然而,旗下於菲律賓及塞浦路斯的業務已持續改善,?業額更逐漸回升至疫情前的水平。 為了應對挑戰,本集團於回顧期間仍然以嚴謹的流動資金管理作為重點,在充滿挑戰的 環境中審慎管理資產負債表及流動資金狀況。 於澳門,由於二零二二年一月中旬中國內地的疫情回升,當局收緊從廣東省入境澳門的 管制,而入境澳門的核酸檢測的有效期不時變更。二零二二年首六個月合計,澳門博彩 總收入下降46.4%,本集團的?運及財務表現亦相應地受到不利影。 於菲律賓,自二零二二年三月一日2019冠狀病毒病限制降至一級警戒級別後,我們的娛 樂場已全面開放及?運。截至二零二二年五月三十日,菲律賓已放寬旅客入境限制,完 成接種疫苗的人士毋須再提供RT-PCR檢測的陰性結果,帶動持牌娛樂場於二零二二年第 一季度至第二季度的博彩總收入增加近40%。管理層討論及分析 於塞浦路斯,儘管二零二二年第一季度確診個案激增,但第二季度的疫情有所改善,相 關的限制亦得到放寬。因此,我們於塞浦路斯的業務之?業額及利潤均見回升。City of Dreams Mediterranean項目因承建商遇到若干困難而有所延誤。視乎監管部門對有關延 期的審批進度以及建築進度,我們目前預計該項目將在二零二三年第二季初開業。本集 團正積極解決此等困難,並繼續全力以赴於塞浦路斯打造歐洲首個綜合度假村。 於二零二二年六月,澳門博彩法的修訂草案獲得立法會通過,並由澳門特區行政長官簽署。 此外,新濠博亞澳門已訂立轉批給合同的修訂協議,其博彩轉批給因此獲延長至二零 二二年十二月三十一日。 業務回顧 綜合博彩及娛樂度假村澳門以外,新濠博亞娛樂的菲律賓附屬公司在馬尼拉娛樂城經?綜合度假村新濠天地(馬 尼拉)。於塞浦路斯,新濠博亞娛樂持有ICR Cyprus Holdings Limited(「ICR Cyprus」)的 75%股權,並透過其附屬公司現正在當地發展綜合度假村項目City of Dreams Mediterranean。ICR Cyprus亦正經?塞浦路斯內首個獲當局批准的娛樂場-位於利馬索 爾的臨時娛樂場,並獲授權經?四間衛星娛樂場。於City of Dreams Mediterranean開幕 後,新濠博亞娛樂將繼續經?四間衛星娛樂場,而臨時娛樂場的?運將終止。 截至二零二二年六月三十日止六個月,本集團的淨收益為6,030,000,000元,較二零 二一年同期的8,430,000,000元減少28.5%。淨收益減少主要由於期內澳門及中國內地 為應對2019冠狀病毒病疫情而收緊出入境限制,導致本集團旗下的娛樂場及酒店?運的 表現回軟。期內虧損為4,580,000,000元,而二零二一年的期內虧損則為3,750,000,000 元。 新濠天地 位於澳門的新濠天地是新濠博亞娛樂的旗艦綜合度假村,主打亞洲高端顧客及貴賓廳顧客。 該項目於二零二二年上半年平均設有約451張賭桌及690台博彩機。 新濠天地於二零二二年再度蟬聯《福布斯旅遊指南》的五星評級,印證其追求超卓服務的 承諾。其旗艦酒店頤居和摩珀斯以及其各自的水療中心獲得最高的五星評級,而頤居更 已連續十年榮獲此殊榮。 憑著其精彩非凡的博彩及非博彩娛樂組合所創造的協同效益,括不斷優化的購物區及 尊尚食府,新濠天地一直增強其在澳門高端中場市場中的首選消閒勝地之領先地位。米芝蓮三星食府譽瓏軒為賓客帶來極上珍饈、精雕玉饌,創新演繹世界各地鮮活食材及地道美饌,締造澳新濠影 以荷里活電影為主題的大型綜合度假村新濠影致力成為澳門最多元化的綜合娛樂度假村。 該項目於二零二二年上半年平均設有約277張賭桌及715台博彩機。 本集團欣然於新濠影開設「滿紛樂園」,助力推動澳門經濟多元化發展。「滿紛樂園」為 合家歡的全新遊玩勝地,進一步豐富新濠影趣味無窮的遊樂設施。「滿紛樂園」佔地四 層共29,600平方呎,不同年齡層的旅客可以在此室內樂園盡情探索多元玩樂體驗。 與此同時,新濠影第二期的建設工程正在推進,現預期將於二零二三年第二季度開始 分階段開幕。我們目前預計發展新濠影第二期的項目預算為1,200,000,000美元。此第 二期項目由著名國際建築事務所Zaha Hadid Architects操刀設計,完美貫徹現有第一期 項目的建築風格。這個全新的消閒及娛樂項目將設有兩座共提供900間客房的酒店大樓、 亞洲區內其中一所最大型的室內及室外水上公園、擁有六個銀幕的Cineplex電影院(括 兩個傳統影院及四個豪華貴賓影院),以及配備頂尖設施的會議展覽場地。此項目將豐富 本集團現有的世界級頂尖娛樂設施,並進一步提升別樹一幟的新濠影品牌。澳門新濠鋒 澳門新濠鋒是專為高端市場賓客提供娛樂場及酒店體驗而設的綜合度假村。位於?仔的 澳門新濠鋒環抱澳門半島的迷人景致,是一處為旅客洗滌繁囂的休憩勝地。澳門新濠鋒 及「澄」水療盡心讓每名來賓盡享度身訂造的貼心服務,於二零二二年連續十三年榮獲《福 布斯旅遊指南》頒發五星評級。澳門新濠鋒於二零二二年上半年平均設有約95張賭桌及 136台博彩機(設於澳門新濠鋒內的摩卡娛樂場)。 於二零二一年第三季度,本集團決定將澳門新濠鋒重新定位為專注於中場及高端中場市 場的項目。項目轉型需時約12個月,預期其後澳門新濠鋒的業務將更為強健,盈利能力 更強。 摩卡娛樂場 摩卡娛樂場是澳門最大型的非娛樂場電子博彩機業務。其為澳門電子娛樂先驅,打破傳統, 斥資從世界各地引進各式各樣的嶄新電子賭桌博彩以及一系列受歡迎的高質素電子博彩機, 提供電子娛樂新選擇,以吸引不同類型的玩家。摩卡娛樂場於二零二二年上半年有七間 娛樂場,平均設有合共約948台博彩機(不括設於澳門新濠鋒內的約136台博彩機)。 新濠天地(馬尼拉) 澳門以外,座落於馬尼拉娛樂城入口處的新濠天地(馬尼拉)極具策略位置優勢,為東南 亞市場提供無可比擬的精彩娛樂及酒店體驗,並繼續印證本集團兌現其國際願景的實力。 這個多姿多彩的項目雲集極尚娛樂、酒店、購物、餐饗及生活時尚體驗,並提供括貴 賓廳及中場博彩設施在內的多元化博彩體驗。新濠天地(馬尼拉)於二零二二年上半年平 均設有約287張賭桌及2,266台博彩機。新濠天地(馬尼拉)自二零二二年三月一日全面開放及?運。該項目的業務持續改善,?業額逐漸回復至疫City of Dreams Mediterranean及塞浦路斯娛樂城(「C2」) ICR Cyprus(新濠博亞娛樂持有75%的合?公司)持有由二零一七年六月開始生效的30年 娛樂場博彩牌照,當中首15年為獨家經?權,目前正於塞浦路斯發展綜合度假村項目 City of Dreams Mediterranean。 該項目的建築工程正在進行,惟因承建商遇到若干困難,該項目將延至二零二三年第二 季度初峻工,視乎監管部門對有關延期的審批進度以及建築進度。City of Dreams Mediterranean竣工後將成為歐洲最大型的綜合度假村,提供約500間豪華酒店客房、佔 地約100,000平方呎的頂尖會展空間、家庭冒險樂園、室外圓形劇場,以及多元豐富的尊 尚餐飲和名店。 在City of Dreams Mediterranean開幕之前,位於利馬索爾的C2臨時娛樂場已於二零一八 年六月率先登場。四間C2衛星娛樂場分別位於尼科西亞、拉納卡、阿依納帕及帕福斯, 而位於拉納卡的C2衛星娛樂場(過去位處拉納卡國際機場內)現已暫停?業,以待遷往新 址。在City of Dreams Mediterranean開幕後,我們將繼續經?衛星娛樂場而臨時娛樂場 將終止?運。C2於二零二二年上半年平均設有約35張賭桌及456台博彩機。展望
本集團預計2019冠狀病毒病疫情在下半年將繼續影我們的?運、財務狀況及前景。我們相信消閒及旅遊業若要復甦並重拾強勁發展勢頭,則需要放寬旅遊限制及待消費意欲?復,而諸此種種則取決於提高疫苗接種率及研製針對2019冠狀病毒病的有效療法等因素。此外,俄羅斯與烏克蘭的戰爭導致美國、歐盟、英國及其他國家對俄羅斯、其金融體系和當地主要金融機構以及若干俄羅斯實體和個人實施制裁及出口管制,此或會有損本集團在塞浦路斯之業務。

澳門於二零二二年六月中旬爆發2019冠狀病毒病疫情,令全澳於七月實施三個星期的態管理,所有娛樂場須停業12天。我們的娛樂場於二零二二年七月二十三日開始復業,但必須符合嚴格的衛生及防疫要求,而若干指引目前仍在實施。

菲律賓的業務方面,該國於二零二二年三月一日將2019冠狀病毒病限制措施降低至一級警戒級別後,新濠天地(馬尼拉)一直全面投入?運。根據世界旅遊理事會的數據,菲律賓是二零二二年最受歡迎的亞洲旅遊勝地之一,也是東南亞增長最快的單一旅遊勝地,今年第二季度的國際航班預訂量較第一季度增長29%。倘若今年下半年更多亞洲國家及地區取消旅遊限制,本集團預計業務將迎來進一步增長。

隨著2019冠狀病毒病相關限制措施的放寬,旗下塞浦路斯業務的?業額和盈利能力均見回升。根據塞浦路斯統計局發佈的數據,二零二二年上半年的遊客人次超過1,220,000,較去年同期增加258.2%。我們預計當地旅遊業將於下半年逐漸復甦,這將有利旗下塞浦路斯業務及預計於二零二三年第二季度開業的City of Dreams Mediterranean。

展望未來,憑藉卓越的設施配套和即將登場的精彩項目,本集團勢必為賓客呈獻更多嶄新上乘體驗,並通過開創先河的消閒及娛樂體驗,為業界奠定新標準。我們將繼續以確保各地賓客及同事的安全平安為首務,同時在不明朗及挑戰重重的經?環境中保持警惕及靈活應變。

成就及獎項 新濠國際多年來為堅守最高水平的企業管治及企業社會責任標準而不遺餘力,藉此履行 其作為領先全球的休閒及娛樂綜合度假村?運商的堅定承諾。本集團於二零二二年上半 年奪得多項殊榮,其努力繼續獲各界肯定。 人才 本集團恪守以人為本的原則,高度重視同事及賓客的福祉,為此積極推動職業安全與健 康(「職安健」)工作。於澳門,新濠博亞娛樂積極參與由政府舉辦的「酒店及飲食業職安卡」 培訓課程,於二零二二年上半年的完成率已達到99.5%,於提高同事的職安健知識及意 識方面取得重大進展。 我們於人力資源管理方面的努力亦備受肯定。新濠博亞娛樂於二零二一年塞浦路斯人力 資源大獎榮獲三項殊榮,括以「資源與多樣性」策略贏得「最有效招聘策略」銀獎、「最 佳員工參與企業社會責任倡議」銀獎,及以「C2Vision人才展示」項目贏得「年度人力資源 企業活動」銅獎。本集團人才策略旨在促進同事的發展,讓世界各地的同事能夠盡展所長。 以上獎項印證了各界對本集團的人才策略的認同。 企業社會責任 作為同事及社會的負責任合作夥伴,我們致力履行自身責任,貢獻及回饋社會。 為了應對澳門迅速變化的疫情,本集團繼續動員義工隊支援全民核酸檢測站的工作。近 100名義工隊成員通過輪班工作,全面支援親職教育中心(湖畔)站及塔石關愛站的核酸 檢測服務。為支持政府推廣接種疫苗以對抗2019冠狀病毒病,繼二零二一年投放16,000,000澳門元(相當於約15,534,000元)推行新濠「疫苗接種鼓勵計劃」後,本集團亦為需要陪同未滿18歲之子女及年長父母接種疫苗的同事提供最多三天的特別有薪假。我們亦與澳門衛生局合作,於新濠影舉辦外展疫苗接種專場,方便同事及居民接種疫苗。

為協助本地中小企應對疫情,新濠博亞娛樂與澳門工會聯合總會攜手合作,舉辦全「惠」您市集嘉年華,為中小企帶來創造收入的商機,吸引約140家中小企參與。此外,本集團繼續舉辦員工後勤區心臟地帶展銷路演系列,讓中小企向於新濠天地、新濠影及澳門新濠鋒工作的同事推廣其品牌及業務。於二零二二年上半年,該展銷路演創造近4,400,000澳門元(相當於約4,300,000元)?業額,為超過100家中小企及非政府組織帶來商機。

業務?運
本集團正致力通過開創先河的務實理念為酒店業帶來新氣象,增強我們於全球綜合度假村?運商中的領導地位,同時為賓客提供最難忘優越的餐飲、住宿及娛樂體驗。

新濠博亞娛樂於《福布斯旅遊指南2022》中再次勇奪97顆星級榮譽,括17項五星榮譽。

本集團旗下所有綜合度假村,括新濠天地、新濠影、澳門新濠鋒及新濠天地(馬尼拉)均獲得此項殊榮,其中澳門新濠鋒更連續13年於《福布斯旅遊指南》的酒店和水療類別中榮獲五星榮譽。此成就彰顯了本集團對卓越服務的不懈追求。

本集團呈獻的精緻美饌亦得到《香澳門米芝蓮指南2022》的嘉許。位於新濠天地、新濠影和澳門新濠鋒的四家尊尚食府於該指南中勇奪七顆星,讓本集團成為澳門奪得最多米芝蓮星的其中一家綜合度假村?運商。高級粵菜食府譽瓏軒連續三年奪得米芝蓮三星榮譽,而向聞名於世的法國餐飲傳統和品質致敬的杜卡斯餐廳亦連續四年榮膺米芝蓮二星殊榮。

除上述國際獎項外,譽瓏軒及天頤亦在《黑珍珠餐廳指南2022》中上榜,共獲得四鑽榮譽。

譽瓏軒獲得三鑽殊榮及譽為「一生必吃一次的餐廳」,而位於新濠天地摩珀斯的天頤亦獲得三鑽殊榮及譽為「聚會必吃的餐廳」。這標誌著譽瓏軒及天頤連續第三年分別獲得《黑珍珠餐廳指南》頒發的三鑽及一鑽殊榮。

環境可持續發展 作為致力實現修復、啟迪、持續發展及賦能我們的地球、人們和社區的行業領導,本 集團於這段前所未見的時期繼續超越行業標準,加快推進可持續發展工作。我們的「超越 界限」可持續發展策略引領我們實現遠大目標,致力於二零三零年或之前在旗下度假村實 現碳中和及零廢棄。本集團將繼續制定具體行動,提升緩解及適應措施,並同時研究以 技術為本的創新解決方案,以支持實現減碳目標。 為表彰我們對創造可持續發展的璀璨未來及高瞻遠矚的可持續發展策略的堅定承諾,新 濠博亞娛樂於二零二二年國際博彩業大獎中榮獲可持續發展大獎。此外,於環境保護局 主辦、澳門政府旅遊局協辦的「2021年澳門環保酒店獎」中,頤居及摩珀斯同奪金獎殊榮, 迎尚酒店則獲銀獎,讚賞我們於本集團日常?運中積極採取環保措施,並與澳門特區政 府在實施環保政策方面緊密合作。 此外,新濠天地(馬尼拉)的頤居、Nobu酒店及凱悅酒店在東盟旅遊論壇上獲頒2022- 2024年東盟綠色酒店獎,以表彰我們對追求最高標準的可持續發展?運及企業社會責任 舉措之承諾。財務回顧
截至六月三十日止六個月之業績
百萬元 二零二二年 二零二一年 按年變化 (%)
(未經審核) (未經審核)
(Unaudited)(Unaudited)
淨收益 6,025.1 8,425.3 –28.5%
經調整 EBITDA 168.2 732.5 –77.0%
本公司擁有人應佔虧損 (2,374.6) (1,647.6) –44.1%
本公司擁有人應佔每股基本虧損(元) (1.58) (1.09) –45.1%
財務狀況
於二零二二年 於二零二一年
百萬元 六月三十日 十二月三十一日 按年變化 (%)
(未經審核) (經審核)
(Unaudited)(Unaudited)
總資產 94,988.0 94,193.3 0.8%
總負債 76,647.9 71,725.3 6.9%
本公司擁有人應佔權益 4,265.0 6,862.7 –37.9%
本公司擁有人應佔每股資產淨值(元) 2.8 4.5 –37.9%
資本負債比率 (%) 67.6% 61.4% 不適用
淨收益
本集團的淨收益由截至二零二一年六月三十日止六個月的8,430,000,000元減少28.5%至截至二零二二年六月三十日止六個月的6,030,000,000元。淨收益減少,主要是由於截至二零二二年六月三十日止六個月內澳門及中國內地為應對2019冠狀病毒病疫情而收緊出入境限制,導致集團旗下的娛樂場及酒店?運的表現回軟。

截至六月三十日止六個月
百萬元 二零二二年 二零二一年 按年變化 (%)
(未經審核) (未經審核)
(Unaudited)(Unaudited)
娛樂場收益 4,904.9 7,082.7 –30.7%
娛樂及度假村設施:
客房 495.4 616.4 –19.6%
餐飲服務收入 346.5 399.7 –13.3%
娛樂、零售及其他 278.4 323.8 –14.0%
物業租金收入 – 2.6 –100.0%

6,025.1 8,425.3 –28.5%

(1)
經調整EBITDA
本公司於截至二零二二年六月三十日止六個月錄得經調整EBITDA為168,200,000元,而截至二零二一年六月三十日止六個月則錄得經調整EBITDA為732,500,000元。經調整EBITDA之變動是主要由於截至二零二二年六月三十日止六個月內澳門及中國內地為應對2019冠狀病毒病疫情而收緊出入境限制,導致集團旗下的娛樂場及酒店?運的表現回軟。

本公司擁有人應佔虧損
截至二零二二年六月三十日止六個月的本公司擁有人應佔虧損為2,370,000,000元,而截至二零二一年六月三十日止六個月則錄得本公司擁有人應佔虧損為1,650,000,000元。

該變動是主要由於截至二零二二年六月三十日止六個月內澳門及中國內地為應對2019冠狀病毒病疫情而收緊出入境限制,導致集團旗下的娛樂場及酒店?運的表現回軟,以及相比截至二零二一年六月三十日止六個月,於截至二零二二年六月三十日止六個月內其他金融資產錄得較低的公平值收益。

本公司擁有人應佔每股基本虧損
截至二零二二年六月三十日止六個月,本公司擁有人應佔每股基本虧損為1.58元,而截至二零二一年六月三十日止六個月則錄得本公司擁有人應佔每股基本虧損為1.09元。

財務及?運表現
新濠博亞娛樂(為本集團於二零二二年六月三十日擁有大多數權益之附屬公司)對本集團之財務業績作出最重要貢獻。

新濠博亞娛樂於回顧期間之表現載述如下。

根據新濠博亞娛樂按照美國普遍採用之會計原則編製之未經審核財務業績,新濠博亞娛樂於截至二零二二年六月三十日止六個月錄得總經?收益770,000,000美元,而於截至二零二一年六月三十日止六個月則為1,090,000,000美元。總經?收益減少,主要是由於截至二零二二年六月三十日止六個月內澳門及中國內地為應對2019冠狀病毒病疫情而收緊出入境限制,導致集團旗下的娛樂場及酒店?運的表現回軟。

截至二零二二年六月三十日止六個月的經?虧損為345,100,000美元,而二零二一年同期的經?虧損為290,900,000美元。

(1)
經調整EBITDA指未計利息、所得稅、折舊及攤銷、以股份為基礎之薪酬開支、開業前成本、開發成本、物業支出及其他、付予菲律賓訂約方的款項、企業開支、應佔一間合?企業之虧損、應佔聯?公司之虧損以及其他非經?收入及開支前的期內溢利╱虧損。管理層使用經調整EBITDA作為本集團?運表現的主要計量方法,並用以比較集團?運表現與其對手的?運表現。然而,本中期報告所呈列的經調整EBITDA未必可與其他經?博彩或其他業務之公司的同類名稱計量方法作比較。

(2)
新濠博亞娛樂於截至二零二二年六月三十日止六個月錄得經調整物業EBITDA 為42,200,000美元,而二零二一年同期則錄得經調整物業EBITDA為109,200,000美元。

截至二零二二年六月三十日止六個月的新濠博亞娛樂財務表現應佔淨虧損為434,700,000美元,而二零二一年同期的新濠博亞娛樂財務表現應佔淨虧損為418,600,000美元。

新濠天地
於截至二零二二年六月三十日止六個月,新濠天地之總經?收益為354,100,000美元,而二零二一年同期則為650,100,000美元。新濠天地於截至二零二二年六月三十日止六個月錄得經調整物業EBITDA為15,900,000美元,而二零二一年同期則為經調整物業EBITDA 119,600,000美元。

博彩?運表現
截至六月三十日止六個月
百萬美元 二零二二年 二零二一年 按年變化 (%)
(Unaudited)(Unaudited)
貴賓廳博彩
泥碼下注額 3,197.2 8,687.3 –63.2%
贏款百分比 3.61% 2.56% 不適用
中場市場
賭桌下注額 761.7 1,537.7 –50.5%
贏款百分比 31.3% 32.1% 不適用
博彩機
處理額 597.2 1,005.1 –40.6%
贏款百分比 3.1% 3.1% 不適用
非博彩?運表現
新濠天地於截至二零二二年六月三十日止六個月的非博彩收益總額為62,100,000美元,而二零二一年同期為99,300,000美元。

(2)
經調整物業EBITDA指扣除利息、稅項、折舊及攤銷、開業前成本、開發成本、物業支出及其他、以股份為基礎之薪酬、付予菲律賓訂約方的款項、付予Belle Corporation的土地租金、企業及其他開支以及其他非經?收入及開支前的淨收入╱虧損。管理層使用經調整物業EBITDA作為新濠博亞娛樂?運表現的主要計量方法,並用以將集團?運表現與其對手的作比較。然而,本中期報告所呈列的經調整物業EBITDA未必可與其他經?博彩或其他業務之公司的同類名稱計量方法作比較。

澳門新濠鋒
自二零二一年第三季度,澳門新濠鋒進行重新策略定位,務求更能滿足高端中場市場的需要並已關閉貴賓廳業務。於截至二零二二年六月三十日止六個月,澳門新濠鋒之總經?收益為21,200,000美元,而二零二一年同期則為32,700,000美元。澳門新濠鋒於截至二零二二年六月三十日止六個月錄得負值經調整物業EBITDA為20,600,000美元,而二零二一年同期之負值經調整物業EBITDA為46,900,000美元。

博彩?運表現
截至六月三十日止六個月
百萬美元 二零二二年 二零二一年 按年變化 (%)
(Unaudited)(Unaudited)
貴賓廳博彩
泥碼下注額 – 1,962.3 –100.0%
贏款百分比 不適用 1.61% 不適用
中場市場
賭桌下注額 73.7 95.1 –22.4%
贏款百分比 22.8% 22.7% 不適用
博彩機
處理額 92.0 110.4 –16.7%
贏款百分比 4.1% 4.0% 不適用
非博彩?運表現
澳門新濠鋒於截至二零二二年六月三十日止六個月的非博彩收益總額為4,400,000美元,而二零二一年同期為6,100,000美元。

摩卡娛樂場及其他 自二零二二年六月二十七日,駿龍娛樂場(其主攻中場賭桌博彩,過去在企業及其他分 類下呈報)已因為駿龍娛樂場之土地使用權協議條款之變更而計入摩卡娛樂場及其他分類。 摩卡娛樂場及其他於截至二零二二年六月三十日止六個月之總經?收益為38,100,000美元, 而二零二一年同期為42,000,000美元。摩卡娛樂場及其他於截至二零二二年六月三十日 止六個月之經調整物業EBITDA為6,800,000美元,而二零二一年同期之經調整物業 EBITDA為7,400,000美元。 博彩?運表現 截至六月三十日止六個月 百萬美元 二零二二年 二零二一年 按年變化 (%) (Unaudited)(Unaudited) 中場市場 賭桌下注額 0.4 – 不適用 贏款百分比 26.9% 不適用 不適用 博彩機 處理額 884.9 967.0 –8.5% 贏款百分比 4.3% 4.3% 不適用新濠影 於截至二零二二年六月三十日止六個月,新濠影之總經?收益為107,000,000美元,而 二零二一年同期則為202,300,000美元。新濠影於截至二零二二年六月三十日止六個月 錄得負值經調整物業EBITDA為48,400,000美元,而二零二一年同期之負值經調整物業 EBITDA為6,400,000美元。 博彩?運表現 截至六月三十日止六個月 百萬美元 二零二二年 二零二一年 按年變化 (%) (Unaudited)(Unaudited) 貴賓廳博彩 泥碼下注額 543.3 891.1 –39.0% 贏款百分比 2.37% 1.91% 不適用 中場市場 賭桌下注額 285.1 629.0 –54.7% 贏款百分比 29.7% 27.4% 不適用 博彩機 處理額 434.7 577.7 –24.7% 贏款百分比 2.8% 2.6% 不適用 非博彩?運表現 新濠影於截至二零二二年六月三十日止六個月的非博彩收益總額為21,600,000美元, 而二零二一年同期為41,300,000美元。新濠天地(馬尼拉) 於截至二零二二年六月三十日止六個月,新濠天地(馬尼拉)之總經?收益為198,600,000 美元,而二零二一年同期為132,200,000美元。新濠天地(馬尼拉)於截至二零二二年六月 三十日止六個月錄得經調整物業EBITDA為82,000,000美元,而二零二一年同期之經調整 物業EBITDA為42,700,000美元。 博彩?運表現 截至六月三十日止六個月 百萬美元 二零二二年 二零二一年 按年變化 (%) (Unaudited)(Unaudited) 貴賓廳博彩 泥碼下注額 1,419.2 544.0 160.9% 贏款百分比 2.11% 6.19% 不適用 中場市場 賭桌下注額 305.7 169.3 80.5% 贏款百分比 29.3% 32.4% 不適用 博彩機 處理額 1,702.3 969.9 75.5% 贏款百分比 5.6% 5.6% 不適用 非博彩?運表現 新濠天地(馬尼拉)於截至二零二二年六月三十日止六個月的非博彩收益總額為 49,600,000美元,而二零二一年同期為21,000,000美元。塞浦路斯?運
新濠博亞娛樂持有在塞浦路斯共和國經?一間臨時娛樂場(為塞浦路斯首間娛樂場)及四間衛星娛樂場(「塞浦路斯娛樂場」)的牌照。在City of Dreams Mediterranean落成及開幕後,新濠博亞娛樂將繼續經?四間衛星娛樂場,而臨時娛樂場的?運將終止。

於截至二零二二年六月三十日止六個月,塞浦路斯娛樂場之總經?收益為37,800,000美元,而二零二一年同期為10,000,000美元。塞浦路斯娛樂場於截至二零二二年六月三十日止六個月錄得經調整物業EBITDA為6,500,000美元,而二零二一年同期為負值經調整物業EBITDA 7,200,000美元。

博彩?運表現
截至六月三十日止六個月
百萬美元 二零二二年 二零二一年 按年變化 (%)
塞浦路斯?運
新濠博亞娛樂持有在塞浦路斯共和國經?一間臨時娛樂場(為塞浦路斯首間娛樂場)及四間衛星娛樂場(「塞浦路斯娛樂場」)的牌照。在City of Dreams Mediterranean落成及開幕後,新濠博亞娛樂將繼續經?四間衛星娛樂場,而臨時娛樂場的?運將終止。

於截至二零二二年六月三十日止六個月,塞浦路斯娛樂場之總經?收益為37,800,000美元,而二零二一年同期為10,000,000美元。塞浦路斯娛樂場於截至二零二二年六月三十日止六個月錄得經調整物業EBITDA為6,500,000美元,而二零二一年同期為負值經調整物業EBITDA 7,200,000美元。

博彩?運表現
截至六月三十日止六個月
百萬美元 二零二二年 二零二一年 按年變化 (%)
貴賓廳博彩
泥碼下注額 2.4 1.5 57.0%
贏款百分比 –3.56% –4.40% 不適用
中場市場
賭桌下注額 58.2 14.4 304.3%
贏款百分比 18.1% 15.6% 不適用
博彩機
處理額 563.0 161.0 249.6%
贏款百分比 5.0% 4.9% 不適用

流動資金、財務資源及資本結構
資本資源
本集團以內部資源、經?活動所產生之現金收益以及銀行及其他借貸撥付業務?運及投資所需。

本集團繼續審慎管理其財務狀況並沿用保守的現金及理財政策。於二零二二年六月三十日,本集團之銀行結餘及現金為13,165,000,000元(二零二一年十二月三十一日:13,452,400,000元)。

於二零二二年六月三十日,本集團的可動用借款能力為9,020,000,000元(二零二一年十二月三十一日:13,380,000,000元),惟須符合若干先決條件。

截至二零二二年六月三十日止六個月內及其後的債務主要變動概述如下。

於二零二二年二月十六日,本集團發行本金總額350,000,000美元(相當於約2,730,000,000元)之7.00%二零二七年到期的優先有抵押票據。

於截至二零二二年六月三十日止六個月,本集團根據一項14,850,000,000元循環信貸融資(「二零二零年信貸融資」)提取420,000,000美元(相當於約3,280,000,000元)。

於二零二二年五月四日,一項2,000,000元之有抵押信貸融資之到期日已根據延展要求函而延展至二零二二年十二月三十一日。

於二零二二年八月十六日,本集團收到確認,二零二零年信貸融資的大部分貸款人已同意並協定延長二零二零年信貸融資項下的融資協議中所載的若干財務狀況契諾之豁免。

現有豁免對截至二零二二年十二月三十一日測試日期的相關期間仍然有效,而獲授的豁免延期將延長豁免至二零二四年三月三十一日(括該日)測試日期的所有相關期間。本集團已向所有同意的貸款人支付與該同意有關的慣常費用,該同意已於二零二二年八月十七日生效。

於二零二二年八月十六日,本集團從融資代理處獲得確認,一項1,000,000,000美元5年期有抵押信貸融資協議(「二零二一年信貸融資」)中的若干條款已獲豁免及修訂,但須符合若干條件。股份購回(定義見本中期報告所載之簡明綜合中期財務資料附註24(d))的所得款項淨額已於二零二二年八月三十日存入指定銀行賬戶,以便未來償還二零二一年信貸融資的本金及支付利息。

於二零二二年八月二十四日,本集團從二零二零年信貸融資中提取400,000,000美元(相當於約3,140,000,000元)以作本集團之一般企業用途。

一筆金額為2,350,000,000菲律賓披索(「披索」)(相當於約335,200,000元)的無抵押信貸融資的可用期於截至二零二一年十二月三十一日止年度內由二零二一年一月三十一日延長至二零二二年一月三十一日,並按與先前大致相若之條款於二零二二年一月進一步延長至二零二二年五月一日以及於二零二二年四月再度延長至二零二三年一月三十一日。

於二零二二年四月,信貸融資可用期進一步延長至二零二三年一月三十一日,其他條款及條件不變,惟(1)每筆單獨提款之到期日為以下較早:(i)提取日期後360天之日,及(ii)可用期結束後360天之日;及(2)可動用提取貨幣為披索及美元。

有關本集團債務的其他詳細資料,請參閱本公司二零二一年年報所載之綜合財務報表附註35以及本中期報告所載之簡明綜合中期財務資料附註16,當中載有關於所有債務融資種類的資料、債務到期情況、貨幣及利率結構、我們資產的質押以及限制我們及附屬公司將資金撥作現金股息、貸款或預付款之能力的性質及程度。

資本負債比率
於二零二二年六月三十日之資本負債比率,即總計息借貸除以總資產之百分比為67.6%(二零二一年十二月三十一日:61.4%)。

資產抵押
於二零二二年六月三十日,本金總額為9,536,700,000元(二零二一年十二月三十一日:6,747,700,000元)之借貸由本集團以下資產作抵押:
(i) 若干物業、廠房及設備;
(ii) 若干土地以及於有關土地上之所有目前及未來樓宇及裝置,以及土地使用權(或等同項目);
(iii) 若干銀行存款;
(iv) 應收款項及其他資產(括若干集團內公司間貸款);及
(v) 本集團之若干附屬公司之已發行股份。

或然負債
本集團於二零二二年六月三十日並無顯著的或然負債。

財務風險
外風險
本集團之主要?運主要以元、澳門元、美元、披索及歐元進行及記錄。海外?運之財務報表乃換算為元,此為本集團之功能及呈列貨幣。本集團之收益主要以元計值,而經?開支主要以澳門元、元、披索及歐元計值。此外,債務及若干開支的顯著部份是以美元計值。

元與美元掛並訂明窄幅交易範圍而澳門元則與元掛,此等貨幣之間的率在過去數年保持相對穩定。因此,本集團預期此等貨幣之幣值波動不會對?運造成重要影。

本集團為?運而持有以外幣(如披索、歐元及人民幣)計值之銀行結餘、應收款項及存款,此可能產生率波動風險並可能受到(其中括)政治和經濟環境變化的影。

於回顧期間,本集團並無就日常?運收支的外風險進行對沖交易。然而,本集團持有若干數額的?運資金之計值貨幣與本身負有責任的貨幣相同,以減少外幣波動的風險。

不過,本集團參與財務交易及資本開支項目時會間中安排外交易。

利率風險
本集團主要因銀行結餘、受限制現金及按浮動利率計息之借貸而面對現金流利率風險。

本集團透過管理長期定息借貸與浮息借貸之組合而管理利率風險並減低現金流波動之影。

股本價格風險
本集團因投資於適銷股本證券而面對股本價格風險。本集團並無就股本價格風險進行對沖交易,並通過管理其投資組合而致力管理股本價格風險。

有關重大投資或資本資產之未來計劃
本公司在未來數年開始落實新項目時將產生重大資本支出。本公司預期,公司將以不同融資方式盡其所能籌集各項目的所需資金。本公司亦會於適當時候就未來落實之新項目提供所需股本資金。

人力資源
僱員人數及僱員資料
於二零二二年六月三十日,本集團之僱員總數為17,270人(二零二一年六月三十日:18,178)。此等僱員當中,有179人駐於香,而其餘17,091人主要駐於澳門、菲律賓、塞浦路斯、中華人民共和國(「中國」)及新加坡。截至二零二二年六月三十日止六個月之相關僱員成本(括董事酬金及以股份為基礎之薪酬開支)為2,606,700,000元(截至二零二一年六月三十日止六個月:3,034,000,000元)。

新濠國際相信,人才乃其成功關鍵。本集團致力創造關懷和信任的工作環境,讓僱員對身為新濠國際一份子感到自豪。新濠國際是平等機會僱主,相信建立穩定的員工隊伍和建構和諧的工作場所始於擁抱多元化。本集團確保在每個領域均提供平等機會,括薪酬、福利、招聘、晉升、調遷、培訓機會和發展。本集團相信,透過發展業務,將能夠為員工創造機會及價值。因此,本集團鼓勵僱員在工作中盡展所能,與本集團一成長。新濠國際透過認同、參與及投入而建立僱員的歸屬感。新濠國際的人事政策、制度及慣例與本集團的宗旨及價值貫徹一致,促進其成功發展。

中期財務資料
審閱報告

致新濠國際發展有限公司董事會
(於香註冊成立之有限公司)
言
本核數師已審閱列載於第24頁至第63頁的中期財務資料,其括新濠國際發展有限公司(「貴公司」)及其附屬公司於二零二二年六月三十日的簡明綜合財務狀況表與截至該日止六個月的簡明綜合損益及其他全面收益表、簡明綜合權益變動報表及簡明綜合現金流量表,以及其他說明附註。香聯合交易所有限公司《證券上市規則》規定,有關中期財務資料之報告須根據其有關條文以及由香會計師公會(「香會計師公會」)頒佈的香會計準則第34號「中期財務報告」(「香會計準則第34號」)而編製。

貴公司董事須負責根據香會計準則第34號編製及列報本中期財務資料。我們的責任是根據我們的審閱,對本中期財務資料作出結論,並根據雙方協定的委聘條款,僅向董事會(作為一個團體)作出我們的報告,並不為任何其他目的。我們並不就本報告的內容對任何其他人士承擔任何義務或接受任何責任。

審閱範圍
我們已根據香會計師公會頒佈的香審閱委聘準則第2410號「實體的獨立核數師審閱中期財務資料」進行審閱。審閱中期財務資料括主要向負責財務和會計事宜的人員進行查詢,並應用分析和其他審閱程序。審閱的範圍遠較根據香審計準則進行審計的範圍為小,故不能令我們可保證我們將得悉在審計中可能發現的所有重大事項。因此,我們並無發表任何審計意見。

結論
按照我們審閱的結果,我們並無發現任何事項,令我們相信中期財務資料在各重大方面未有根據香會計準則第34號而編製。

安永會計師事務所
執業會計師
香
魚涌
英皇道979號
太古坊一座27樓
二零二二年八月三十一日
簡明綜合損益及
其他全面收益表
截至二零二二年六月三十日止六個月
截至六月三十日止六個月
二零二二年 二零二一年
附註 千元 千元
(未經審核) (未經審核)

淨收益 4 6,025,107 8,425,275


經?成本及開支
博彩稅及牌照費 (2,270,850) (3,622,111)
僱員福利開支 (2,606,733) (3,033,971)
折舊及攤銷 6 (2,594,941) (2,702,798)
其他經?開支、收益及虧損淨額 (1,576,705) (1,641,147)

總經?成本及開支淨額 (9,049,229) (11,000,027)

經?虧損 (3,024,122) (2,574,752)


非經?收入╱(開支)
利息收入 26,850 29,333
利息開支(扣除資本化金額) 5 (1,510,835) (1,477,771)
修訂或償還債務之虧損淨額 – (102,856)
其他融資成本 (30,720) (50,757)
兌(虧損)╱收益淨額 (27,315) 2,987
其他收入淨額 13,129 442,926
應佔一間合?企業之虧損 (459) –
應佔聯?公司之虧損 13 (2,470) –

總非經?開支淨額 (1,531,820) (1,156,138)

除稅前虧損 6 (4,555,942) (3,730,890)
所得稅開支 7 (23,434) (23,875)

期內虧損 (4,579,376) (3,754,765)

截至六月三十日止六個月
二零二二年 二零二一年
附註 千元 千元
(未經審核) (未經審核)

其他全面虧損
可能於往後期間重新分類至損益之其他全面
虧損:
換算海外業務之兌差額 (607,007) (179,736)

期內其他全面虧損,扣除稅項 (607,007) (179,736)

期內全面虧損總額 (5,186,383) (3,934,501)

下列人士應佔期內虧損:
本公司擁有人 (2,374,583) (1,647,621)
非控股權益 (2,204,793) (2,107,144)

(4,579,376) (3,754,765)

下列人士應佔期內全面虧損總額:
本公司擁有人 (2,673,781) (1,733,005)
非控股權益 (2,512,602) (2,201,496)

(5,186,383) (3,934,501)

本公司擁有人應佔每股虧損 9
基本及攤薄 (1.58)元 (1.09)元

隨附附註為中期財務資料之組成部份。

簡明綜合
財務狀況表
於二零二二年六月三十日
二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
附註 千元 千元
(未經審核) (經審核)

非流動資產
物業、廠房及設備 10 47,234,448 46,988,366
使用權資產 6,804,582 7,069,510
博彩牌照及轉批給 58,604 546,877
商譽 5,299,451 5,299,451
商標 16,992,458 16,992,458
其他無形資產 338,653 374,740
於一間合?企業之投資 173,322 181,674
於聯?公司之投資 13 48,253 29,278
預付款項、按金及其他應收款項 1,418,160 1,394,832
其他金融資產 20,759 20,320
受限制現金 1,773,854 50,693
遞延稅項資產 18,064 31,423

非流動資產總值 80,180,608 78,979,622

流動資產
存貨 221,958 230,824
貿易應收款項 11 389,304 425,098
預付款項、按金及其他應收款項 823,663 931,860
可收回稅項 198 758
受限制現金 3,198 3,170
現金及銀行結餘 13,164,986 13,452,432

14,603,307 15,044,142
分類為持作出售之資產 12 204,099 169,513

流動資產總值 14,807,406 15,213,655

二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
附註 千元 千元
(未經審核) (經審核)

流動負債
貿易應付款項 14 46,280 46,779
其他應付款項、應計開支及已收按金 15 6,220,133 7,345,052
應付稅項 95,534 105,123
計息借貸 16 8,224,926 4,712,947
租賃負債 458,992 509,977

15,045,865 12,719,878
與分類為持作出售之資產直接相關
之負債 12 9,302 11,674

流動負債總額 15,055,167 12,731,552

流動(負債)╱資產淨值 (247,761) 2,482,103

總資產減流動負債 79,932,847 81,461,725

非流動負債
其他應付款項、應計開支及已收按金 15 253,161 239,858
計息借貸 16 56,024,711 53,163,654
租賃負債 2,927,150 3,201,416
遞延稅項負債 2,387,686 2,388,789

非流動負債總額 61,592,708 58,993,717

資產淨值 18,340,139 22,468,008

權益
股本 17 5,701,853 5,696,445
(虧絀)╱儲備 (1,436,837) 1,166,222

本公司擁有人之應佔權益 4,265,016 6,862,667
非控股權益 14,075,123 15,605,341

總權益 18,340,139 22,468,008

隨附附註為中期財務資料之組成部份。

獎勵
持有 股份獎勵
股份 儲備 保留溢利 小計 非控股權益 權益總計
元 千元 千元 千元 千元 千元

7,247) 137,045 6,539,445 6,862,667 15,605,341 22,468,008

– – – (299,198) (307,809) (607,007

– – – (299,198) (307,809) (607,007
– – (2,374,583) (2,374,583) (2,204,793) (4,579,376

– – (2,374,583) (2,673,781) (2,512,602) (5,186,383

– – – 3,394 – 3,394
– 45,689 – 203,256 118,350 321,606
– – 1,411 – – –
3,726 (24,441) 10,715 – – –
– 241,052 – (78) – (78
– – – – (22,413) (22,413
– – – (130,442) 886,447 756,005

3,726 262,300 12,126 76,130 982,384 1,058,514

3,521)* 399,345* 4,176,988* 4,265,016 14,075,123 18,340,139


獎勵
持有 股份獎勵
股份 儲備 保留溢利 小計 非控股權益 權益總計
元 千元 千元 千元 千元 千元

3,021) 61,165 10,337,284 10,764,187 20,013,109 30,777,296

– – – (85,384) (94,352) (179,736

– – – (85,384) (94,352) (179,736
– – (1,647,621) (1,647,621) (2,107,144) (3,754,765

– – (1,647,621) (1,733,005) (2,201,496) (3,934,501

– – – 2,347 – 2,347
– 48,446 – 226,258 137,953 364,211
– – 740 – – –
6,371 (25,707) 9,336 – – –
5,696) – – (15,696) – (15,696
– (715) – (715) – (715
– – – (107,832) 50,508 (57,324

675 22,024 10,076 104,362 188,461 292,823

2,346)* 83,189* 8,699,739* 9,135,544 18,000,074 27,135,618

:綜合儲備3,439,939,000元)。


簡明綜合
現金流量表
截至二零二二年六月三十日止六個月
截至六月三十日止六個月
二零二二年 二零二一年
千元 千元
(未經審核) (未經審核)

經?活動所得現金淨額 201,045 383,560

投資活動之現金流量
物業、廠房及設備之付款及按金 (2,519,448) (2,236,849)
延長博彩轉批給之付款 (45,631) –
無形資產之付款 (32,349) (19,009)
於聯?公司之投資 (21,433) –
使用權資產之付款 (96) –
出售物業、廠房及設備之所得款項 2,448 2,280
已收利息 31,021 27,823
出售其他資產之所得款項 – 6,000
購入透過損益反映公平值之金融資產 – (19,440)
存入原到期日超過三個月之銀行存款 – (2,501,100)
提取原到期日超過三個月之銀行存款 – 39,500
出售透過損益反映公平值之金融資產之所得款項 – 558,106

投資活動所用現金淨額 (2,585,488) (4,142,689)

融資活動之現金流量
計息借貸之所得款項 6,016,892 17,288,948
受限制現金(增加)╱減少 (1,722,858) 70,794
已付利息 (1,455,179) (1,335,619)
購回附屬公司股份 (289,284) (57,324)
支付租賃負債(括相關利息) (270,868) (160,625)
遞延融資成本之付款 (48,901) (374,501)
已向非控股股東支付之股息 (24,075) (63,669)
行使購股權之所得款項 3,394 42,477
為股份獎勵計劃購入股份 – (15,696)
已付股息 – (7)
償還計息借貸 – (13,305,487)

融資活動所得現金淨額 2,209,121 2,089,291

截至六月三十日止六個月
二零二二年 二零二一年
千元 千元
附註
(未經審核) (未經審核)

現金及現金等值項目之減少淨額 (175,322) (1,669,838)
於期初之現金及現金等值項目,括分類為
持作出售資產 13,454,254 13,821,297
外幣率變動之影淨額 (110,854) 21,113

13,168,078 12,172,572
減:分類為持作出售資產內的現金及
銀行結餘 12 (3,092) –

於期結之現金及現金等值項目 13,164,986 12,172,572

現金及現金等值項目結餘之分析
現金及銀行結餘 13,164,986 12,172,572

隨附附註為中期財務資料之組成部份。

簡明綜合中期
財務資料附註
截至二零二二年六月三十日止六個月
1. 組織及業務
(a) 企業及集團資料
新濠國際發展有限公司(「本公司」)是於中華人民共和國香特別行政區(「香」)註冊成立之公眾有限責任公司,為一間投資控股公司。本公司註冊辦事處位於香中環雲咸街60號中央廣場38樓。本公司股份在香聯合交易所有限公司(「香聯交所」)主板上市。

本公司連同其附屬公司(統稱「本集團」)為位於亞洲及歐洲之綜合度假村設施之發展、擁有及?運商。本集團主要透過本公司附屬公司新濠博亞娛樂有限公司(「新濠博亞娛樂」)(其美國預託股份(「美國預託股份」)於美利堅合眾國(「美國」)納斯達克全球精選市場上市)經?其博彩業務。新濠博亞娛樂目前經?澳門新濠鋒(位於中華人民共和國澳門特別行政區(「澳門」)?仔的綜合度假村)、新濠天地(位於澳門路?城的綜合度假村)及駿龍娛樂場(位於澳門?仔的娛樂場)。新濠博亞娛樂的業務亦括在澳門以非娛樂場形式?運電子博彩機業務的摩卡娛樂場。新濠博亞娛樂(透過其附屬公司,括其擁有大多數權益的Studio City International Holdings Limited(「SCIHL」),其美國預託股份於美國紐約證券交易所上市)亦經?位於澳門路?城的新濠影(以電影為主題的綜合度假村)。於菲律賓,新濠博亞娛樂擁有大多數權益的附屬公司經?及管理一個位於馬尼拉娛樂城的綜合度假村新濠天地(馬尼拉)。在歐洲,新濠博亞娛樂通過其擁有大多數權益的附屬公司、ICR Cyprus Holdings Limited及其附屬公司(統稱為「ICR集團」)目前正在塞浦路斯共和國(「塞浦路斯」)發展位於利馬索爾的綜合度假村City of Dreams Mediterranean。ICR集團正於利馬索爾經?一間臨時娛樂場以及獲發牌以於塞浦路斯經?四間衛星娛樂場(「塞浦路斯?運」)。於City of Dreams Mediterranean開幕後,ICR集團將繼續經?衛星娛樂場,而臨時娛樂場的?運將終止。

本集團之主要業務分為兩個經?及須予呈報分類,即(i)娛樂場及酒店分類;及 (ii)其他分類。有關本集團分類之額外資料,請參閱附註3。

1. 組織及業務(續)
(b) 有關2019冠狀病毒病疫情及其他業務?運的近期發展
冠狀病毒(2019冠狀病毒病)疫情對本集團業務造成的干擾,繼續對本集團於二零二二年第三季度的財務狀況及?運以及未來前景造成重大影。

澳門方面,本集團的業務仍因出入境限制及檢疫規定而受到顯著影。二零二二年上半年,中華人民共和國(「中國」)新增連串的2019冠狀病毒病確診個案,導致當局收緊從廣東省入境澳門的管制措施。於二零二二年六月,澳門的2019冠狀病毒病確診個案回升,當局遂在全市進行強制檢測以及對出入境澳門實施嚴格的旅遊限制及規定。於二零二二年六月二十三日,澳門政府發佈娛樂及消閒場所強制停業命令,而娛樂場及博彩地點可照常?業。於二零二二年七月十一日至二零二二年七月二十二日期間,該強制停業命令之適用範圍進一步擴大至所有從事工商業活動(括博彩娛樂活動)的公司和場所的運作,而本集團在澳門的娛樂場總共停業12天並已於二零二二年七月二十三日復業。自二零二二年八月二日開始,所有停業命令均已取消,但與健康相關的預防措施仍然生效。入境澳門的核酸檢測的有效期不時變更,目前規定從珠海入境澳門需持有48小時內核酸檢測陰性證明,非澳門居民的個人如非台灣、香或中國內地的居民,仍然不能進入澳門,惟已獲批豁免除外。

在菲律賓,於二零二二年一月一日至二零二二年二月二十八日期間,新濠天地(馬尼拉)的業務受菲律賓政府為應對2019冠狀病毒病個案而間歇實施的出入境限制所影,並根據馬尼拉大會實施的不同程度之社區隔離措施而按規定有限度?運。自二零二二年二月十日,菲律賓政府已重新開放邊境,供已完全接種疫苗並持有出發前48小時內進行RT-PCR檢測呈陰性結果的國際旅客入境,並自二零二二年三月一日將2019冠狀病毒病限制措施的警戒級別降低至一級,允許娛樂場在符合若干指引的前提下以100%的接待能力?運。截至二零二二年五月三十日,菲律賓已放寬旅客入境限制,已經完全接種疫苗的人士毋須再提供RT-PCR檢測的陰性結果。

塞浦路斯方面,鑑於2019冠狀病毒病個案激增,當局自二零二一年十二月底開始收緊針對2019冠狀病毒病疫情的限制措施,下調若干場所的接待能力並收緊對未接種疫苗人士的限制。然而,塞浦路斯?運之娛樂場在此段期間內繼續?業,而有關限制自二零二二年二月二十一日放寬。前往塞浦路斯的旅遊限制於二零二二年四月十八日進一步放寬,截至二零二二年六月一日,前往塞浦路斯的旅客不需要出示任何形式的疫苗接種或康復證明,亦不需要出示2019冠狀病毒病檢測的陰性結果。

儘管菲律賓和塞浦路斯已經放寬旅遊限制,但最近數週兩地的確診個案一直上升,有關政府正密切注視疫情。

1. 組織及業務(續)
(b) 有關2019冠狀病毒病疫情及其他業務?運的近期發展(續)
新濠影的第二期建築工程繼續推進。誠如SCIHL於二零二二年五月所公佈,澳門政府已將新濠影土地特許權項下的發展項目之發展期進一步延長至二零二三年六月三十日。

由於建築工程的總承建商在項目資源配置和保持進度以符合預定日期方面遇到挑戰,位於塞浦路斯的City of Dreams Mediterranean出現一些施工延誤。目前預計將在二零二三年第二季度初開業,惟須視乎監管部門的批准及建築進度而定。

從2019冠狀病毒病疫情造成的干擾中?復的步伐將繼續取決於未來事件,括當局維持出入境和簽注限制的時間、疫苗接種的進展速度,2019冠狀病毒病新藥的開發,以及消費想法及對於與自由支配支出以及旅遊相關的消費行為,上述各種因素俱仍然極不確定。

另外,各界亦極其關注俄羅斯與烏克蘭的軍事衝突,此導致美國、歐盟、英國及其他國家針對俄羅斯、其金融體系和當地主要金融機構以及若干俄羅斯實體和個人實施制裁及出口管制。有關軍事衝突以及不斷增加的制裁及措施清單所涉及的範圍廣泛及迅速改變。此等制裁及措施可能難以遵守之餘,亦或會令本集團的業務及合規成本大大增加,並且對本集團的業務及接待來自俄羅斯的某些客戶之能力產生負面影,亦可能對本集團在塞浦路斯之業務產生重大不利影。

本集團目前未能合理估計此等干擾對未來經?業績、現金流量及財務狀況的財務影。

於二零二二年六月三十日,本集團的流動負債淨額為247,761,000元(「元」)(二零二一年十二月三十一日:流動資產淨值為2,482,103,000元)。然而,於二零二二年六月三十日,本集團的現金及銀行結餘總額為13,164,986,000元,而可供使用的未動用借貸能力為9,018,780,000元,惟須符合若干先決條件。

本集團已採取多項緩解措施,以應對當前2019冠狀病毒病疫情所帶來的挑戰,例如實施成本削減計劃,以盡量減少非必要項目造成的現金流出,通過押後和削減資本開支使本集團的資本開支計劃合理化,以及透過債務及股權發售籌集額外資金。

本集團相信其將能夠支持本未經審核簡明綜合中期財務資料之報告期結日計至少未來十二個月的持續經?和資本開支。因此,未經審核簡明綜合中期財務資料乃按持續經?基準編製。

1. 組織及業務(續)
(c) 澳門博彩轉批給合同
於二零零六年九月八日,新濠博亞(澳門)股份有限公司(「新濠博亞澳門」)訂立轉批給合同以在澳門?運其博彩業務而該合同已於二零二二年六月二十六日屆滿。批給或轉批給可由澳門行政長官批示一次過或分多次延長,但總數不得超過五年。按此基準,轉批給合同已根據新濠博亞澳門於二零二二年六月二十三日訂立之修訂協議而延長至二零二二年十二月三十一日(「延長協議」),此與澳門所有其他博彩批給及轉批給合同之經延長到期日一致。

新濠博亞澳門已於二零二二年六月向澳門政府支付47,000,000澳門元(「澳門元」)(相當於約45,631,000元)作為延長費用。新濠博亞澳門亦將於二零二二年九月二十二日或之前向澳門政府提交金額不少於820,000,000澳門元(相當於約796,117,000元)之銀行擔保,以保證在轉批給屆滿後履行任何勞工責任。澳門政府可按新濠博亞澳門之僱員人數而要求增加該擔保之金額。根據延長協議及澳門博彩法,新濠博亞澳門亦確認,按照與澳門政府之協議,澳門新濠鋒娛樂場、新濠天地娛樂場及新濠影娛樂場之博彩區、博彩支援區及博彩設備,將在轉批給屆滿後以不附帶任何費用或產權負擔之方式無償復歸予澳門。此外,於二零二二年六月二十三日,新濠博亞澳門分別與持有澳門新濠鋒娛樂場、新濠天地娛樂場及新濠影娛樂場所在物業之土地租賃權的本公司附屬公司(「土地特許權持有人」)簽立以澳門政府為受益人之承諾書,據此,新濠博亞澳門及各土地特許權持有人承諾簽訂澳門政府所要求之文件,以便澳門新濠鋒娛樂場、新濠天地娛樂場及新濠影娛樂場之博彩區、博彩支援區及博彩設備根據澳門博彩法復歸予澳門。有關復歸安排之最終條款取決於以澳門政府為受益人而簽立之復歸契據或類似文書(形式將適時與澳門政府敲定)而定。

1. 組織及業務(續)
(c) 澳門博彩轉批給合同(續)
新濠博亞澳門與本公司附屬公司Studio City Entertainment Limited(「Studio City Entertainment」)訂立日期為二零零七年五月十一日之服務及使用權協議(於二零一二年六月十五日修訂)並連同相關協議(「服務及使用權安排」),根據有關安排,由於Studio City Entertainment並無持有澳門博彩批給,新濠博亞澳門同意經?新濠影娛樂場。根據此等安排,新濠博亞澳門從其經?新濠影娛樂場的博彩總收入中扣除相關博彩稅及經?成本而Studio City Entertainment收取餘款。此等安排已於二零二二年六月二十三日修訂(「新濠影娛樂場協議」),以使該協議與已頒佈的澳門博彩法之修訂保持一致,Studio City Entertainment作為收益收到的餘款(過往列為提供博彩相關服務的收益)現在列為娛樂場合約收益。此外,澳門政府對以往既有協議所施加的若干條件(括對Studio City Entertainment的若干直接及間接股東的持股要求)已不再適用。

根據本集團優先票據的契諾,優先票據持有人在以下情況可要求相關發行人按面值加上任何應計及未付利息,購回全部或任何部分優先票據(「特殊認沽權」):(i)發生任何事件後Melco Resorts Finance Limited(其為本公司的附屬公司)或其任何附屬公司於連續十日或以上期間並無擁有以有關發行人及其附屬公司於相關優先票據之發行日期有權享有的大致相同方式及範疇於澳門擁有或管理娛樂場或博彩區或經?娛樂場的幸運博彩而言屬必要的有關牌照、批給、轉批給或其他許可或授權(或就Studio City Finance Limited(「Studio City Finance」)及Studio City Company Limited(「Studio City Company」)(均為本公司的附屬公司)而言,於Studio City Finance及Studio City Company發行相關優先票據之發行日期以大致相同方式及範疇於新濠影娛樂場而言屬必要的新濠博亞澳門的轉批給或其他許可或授權不再具備十足效力及作用),且該事件對相關發行人及其附屬公司整體的財務狀況、業務、財產或經?業績構成重大不利影;或(ii)倘新濠博亞澳門的轉批給的終止、撤回、撤銷或修訂對相關發行人及其附屬公司的財務狀況、業務、財產或經?業績構成重大不利影。

1. 組織及業務(續)
(c) 澳門博彩轉批給合同(續)
此外,就本集團的不同信貸融資而言,倘新濠博亞澳門的轉批給的任何終止、撤回、撤銷或修訂對本集團整體的財務狀況、業務、財產或經?業績構成重大不利影,則會構成強制預付事件,此將導致(i)取消可用承諾;及(ii)視乎各貸款人的選擇,作出有關選擇的貸款人在有關融資下所有未償還款項的份額立即到期應付。

本集團相信新濠博亞澳門能夠滿足澳門政府就授予新的批給而訂立之相關規定以及新濠影娛樂場協議將獲延長。因此,未經審核簡明綜合中期財務資料乃按持續經?基準編製。

2.1 編製基準
本未經審核簡明綜合中期財務資料採用歷史成本基準編製,惟若干金融工具按公平值計量。分類為持作出售之資產乃按賬面值及公平值扣除銷售成本之較低列賬。

本未經審核簡明綜合中期財務資料乃按照香會計師公會頒佈之香會計準則(「香會計準則」)第34號中期財務報告以及香聯交所證券上市規則附錄十六之適用披露規定編製。

截至二零二二年六月三十日止六個月之未經審核簡明綜合中期財務資料不括全年綜合財務報表所規定之所有資料及披露,並應與本集團截至二零二一年十二月三十一日止年度之經審核綜合財務報表一併閱讀。

於本未經審核簡明綜合中期財務資料收錄作比較資料之截至二零二一年十二月三十一日止年度之財務資料並不構成本公司該年度之法定年度綜合財務報表,惟源自該等財務報表。根據香公司條例第436條就此等法定財務報表須予披露之進一步資料載列如下。

按照香公司條例第662(3)條及附表6第3部之規定,本公司已向公司註冊處處長遞交截至二零二一年十二月三十一日止年度之綜合財務報表。

2.1 編製基準(續)
本公司核數師已就截至二零二一年十二月三十一日止年度之綜合財務報表出具報告。

該核數師報告為無保留意見,並無載有核數師於其報告出具無保留意見之情況下,提請注意任何引述之強調事項,亦不載有根據香公司條例第406(2)、407(2)或(3)條作出之聲明。

若干比較數字已重新分類以符合本期間之呈列方式,原因為本集團認為新呈列方式對於未經審核簡明綜合中期財務資料而言更為相關及合適。

2.2 會計政策及披露變動
編製截至二零二二年六月三十日止六個月之未經審核簡明綜合中期財務資料所採納之會計政策及編製基準與本集團截至二零二一年十二月三十一日止年度之經審核綜合財務報表所載之本集團會計政策及編製基準一致,惟於本期間的未經審核簡明綜合中期財務資料首次採納以下經修訂香財務報準則(「香財務報準則」)除外。

香財務報準則第3號之修訂 提述概念框架
香會計準則第16號之修訂 物業、廠房及設備:作擬定用途前之所得款項香會計準則第37號之修訂 虧損合約-履行合約之成本
香財務報準則二零一八年至 香財務報準則第1號、香財務報準則 二零二零年之年度改進 第9號、香財務報準則第16號隨附之說明例子及香會計準則第41號之修訂
採納此等香財務報準則之修訂對未經審核簡明綜合中期財務資料並無重大影。

2.3 已頒佈但尚未生效之香財務報準則
本集團於截至二零二二年六月三十日止六個月之未經審核簡明綜合中期綜合財務資料中並無提早應用任何已頒佈但尚未生效之新增或經修訂香財務報準則。

3. 分類資料
就管理而言,本集團根據業務涉及之產品及服務而劃分為不同業務單位,並有以下兩個經?及須予呈報分類:
(a) 「娛樂場及酒店」分類,代表透過新濠博亞娛樂經?娛樂場及提供酒店服務及設施;及
(b) 「其他」分類,主要是其他消閒及娛樂以及物業投資。

管理層監察本集團各經?及須予呈報分類之業績,以作出有關資源分配及表現評核之決定。分類表現是根據經調整EBITDA評估,經調整EBITDA為非香財務報準則財務計量方法及本集團之分類業績,指未計利息、所得稅、折舊及攤銷、以股份為基礎之薪酬開支、開業前成本、開發成本、物業支出及其他、付予SM Investments Corporation、Belle Corporation及PremiumLeisure and Amusement, Inc.(統稱為「菲律賓訂約方」)的款項、企業開支、應佔一間合?企業之虧損、應佔聯?公司之虧損,以及其他非經?收入及開支前的期內虧損。此為就著資源分配及表現評核而向主要?運決策人士進行報之方法。並非所有公司皆以相同方式計算經調整EBITDA。因此,本集團呈列的經調整EBITDA未必適合與其他公司所呈列的其他類似名稱的計量方法作直接比較。

分類資產不括按集團基準管理之該等遞延稅項資產以及其他企業未分配資產。

分類負債不括按集團基準管理之該等借貸、應付股息、遞延稅項負債以及其他企業未分配負債。

分類間銷售是參考按通行市價向第三方進行銷售及提供服務所用之售價而進行。

3. 分類資料(續)
分類淨收益及業績
截至二零二二年六月三十日止六個月(未經審核)
娛樂場及酒店 其他 總計
千元 千元 千元

分類淨收益
對外客戶銷售(附註4) 6,025,107 – 6,025,107
分類間銷售 4,631 – 4,631

6,029,738 – 6,029,738

抵銷分類間銷售 (4,631)

淨收益總額 6,025,107

經調整EBITDA 170,119 (1,966) 168,153

經?成本及開支
折舊及攤銷 (2,594,941)
以股份為基礎之薪酬開支 (235,201)
開業前成本 (43,579)
物業支出及其他 (156,265)
付予菲律賓訂約方的款項 (144,632)
企業開支 (17,657)

經?虧損 (3,024,122)

非經?收入╱(開支)
利息收入 26,850
利息開支(扣除資本化金額) (1,510,835)
其他融資成本 (30,720)
兌虧損淨額 (27,315)
其他收入淨額 13,129
應佔一間合?企業之虧損 (459)
應佔聯?公司之虧損 (2,470)

總非經?開支淨額 (1,531,820)

除稅前虧損 (4,555,942)
所得稅開支 (23,434)

期內虧損 (4,579,376)

3. 分類資料(續)
分類淨收益及業績(續)
截至二零二一年六月三十日止六個月(未經審核)
娛樂場及酒店 其他 總計
千元 千元 千元

分類淨收益
對外客戶銷售(附註4) 8,422,684 2,591 8,425,275
分類間銷售 5,723 – 5,723

8,428,407 2,591 8,430,998

抵銷分類間銷售 (5,723)

淨收益總額 8,425,275

經調整EBITDA 736,182 (3,657) 732,525

經?成本及開支
折舊及攤銷 (2,702,798)
以股份為基礎之薪酬開支 (221,240)
開業前成本 (16,456)
開發成本 (62,190)
物業支出及其他 (156,907)
付予菲律賓訂約方的款項 (132,681)
企業開支 (15,005)

經?虧損 (2,574,752)

非經?收入╱(開支)
利息收入 29,333
利息開支(扣除資本化金額) (1,477,771)
修訂或償還債務之虧損淨額 (102,856)
其他融資成本 (50,757)
兌收益淨額 2,987
其他收入淨額 442,926

總非經?開支淨額 (1,156,138)

除稅前虧損 (3,730,890)
所得稅開支 (23,875)

期內虧損 (3,754,765)

3. 分類資料(續)
二零二二年六月三十日(未經審核)
娛樂場及酒店 其他 總計
千元 千元 千元

分類資產 92,621,792 356,477 92,978,269

企業及其他未分配資產 2,009,745

總資產 94,988,014

分類負債 69,835,643 55,683 69,891,326

企業及其他未分配負債 6,756,549

總負債 76,647,875

二零二一年十二月三十一日(經審核)
娛樂場及酒店 其他 總計
千元 千元 千元

分類資產 93,240,148 698,917 93,939,065

企業及其他未分配資產 254,212

總資產 94,193,277

分類負債 64,969,743 57,642 65,027,385

企業及其他未分配負債 6,697,884

總負債 71,725,269

3. 分類資料(續)
地區資料
本集團之?運主要位於澳門、菲律賓、塞浦路斯、日本及香。有關本集團淨收益之資料是根據相關集團實體之?運位置呈列。有關本集團非流動分類資產之資料是根據資產之位置呈列,而就於一間合?企業及聯?公司之投資而言則按有關公司之總辦事處之位置而呈列。

外界客戶淨收益(未經審核)
截至六月三十日止六個月
二零二二年 二零二一年

娛樂場及 娛樂場及
酒店 其他 總計 酒店 其他 總計
千元 千元 千元 千元 千元 千元

澳門 4,147,205 – 4,147,205 7,296,938 – 7,296,938
菲律賓 1,554,431 – 1,554,431 1,026,762 – 1,026,762
塞浦路斯 295,864 – 295,864 77,707 – 77,707
日本 27,607 – 27,607 21,277 – 21,277
香 – – – – 2,591 2,591

總計 6,025,107 – 6,025,107 8,422,684 2,591 8,425,275

非流動分類資產
二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
千元 千元
(未經審核) (經審核)

澳門 71,107,635 71,083,086
塞浦路斯 3,400,548 3,136,894
菲律賓 2,496,058 3,157,927
香 1,112,608 1,245,711
中國 173,325 181,677
其他 48,511 39,431

總計 78,338,685 78,844,726

4. 淨收益
截至二零二二年六月三十日止六個月(未經審核)
分類 娛樂場及酒店 其他 總計
千元 千元 千元

娛樂場收益 4,904,882 – 4,904,882
娛樂及度假村設施:
客房 495,383 – 495,383
餐飲服務收入 346,456 – 346,456
娛樂、零售及其他 278,386 – 278,386

對外客戶銷售(附註3) 6,025,107 – 6,025,107

截至二零二一年六月三十日止六個月(未經審核)
分類 娛樂場及酒店 其他 總計
千元 千元 千元

娛樂場收益 7,082,716 – 7,082,716
娛樂及度假村設施:
客房 616,405 – 616,405
餐飲服務收入 399,727 – 399,727
娛樂、零售及其他 323,836 – 323,836
物業租金收入 – 2,591 2,591

對外客戶銷售(附註3) 8,422,684 2,591 8,425,275

截至二零二二年六月三十日止六個月,娛樂、零售及其他括租金收入為181,715,000元(截至二零二一年六月三十日止六個月:215,970,000元)。

截至二零二二年六月三十日止六個月,客戶合約收益為5,843,392,000元(截至二零二一年六月三十日止六個月:8,206,714,000元)。

5. 利息開支(扣除資本化金額)
截至六月三十日止六個月
二零二二年 二零二一年
千元 千元
(未經審核) (未經審核)

以下各項之利息:
-計息借貸 1,528,345 1,343,316
-租賃負債 122,201 157,888
遞延融資成本之攤銷 84,036 68,775

1,734,582 1,569,979
減:於在建工程資本化 (223,747) (92,208)

1,510,835 1,477,771

6. 除稅前虧損
本集團之除稅前虧損已扣除╱(計入)以下各項:
截至六月三十日止六個月
二零二二年 二零二一年
千元 千元
(未經審核) (未經審核)

折舊及攤銷:
物業、廠房及設備之折舊 1,820,182 1,870,550
博彩牌照及轉批給之攤銷 533,904 544,502
使用權資產之折舊 211,327 257,986
減:於在建工程資本化 (14,311) (14,390)
其他無形資產之攤銷 43,839 44,150

2,594,941 2,702,798

列入其他經?開支、收益及虧損淨額:
維修及保養 291,098 272,830
公用事業及燃料 216,878 218,298
存貨成本 146,097 192,303
付予菲律賓訂約方的款項 144,632 132,681
其他博彩?運開支 131,687 161,603
廣告及宣傳 126,908 132,668
保險 86,693 67,895
運輸開支 74,562 72,762
其他稅項及牌照 71,526 38,383
法律及專業費用 63,866 67,959
租賃及其他開支 27,350 20,084
物業、廠房及設備之減值虧損(附註10) 28,213 9,196
分類為持作出售資產之減值虧損(附註12) 42,545 –
出售物業、廠房及設備之虧損 2,886 7,085
信貸虧損(撥回撥備)╱撥備淨額 (21,048) 118,014
收回壞賬 (856) (15,567)
出售其他資產之收益 – (5,952)

7. 所得稅開支
本期間所得稅開支之分析如下:
截至六月三十日止六個月
二零二二年 二零二一年
千元 千元
(未經審核) (未經審核)

即期稅項:
澳門所得補充稅 27 –
就股息須支付的澳門所得補充稅的替代年金 9,175 9,175
菲律賓企業所得稅 944 –
塞浦路斯企業所得稅 – 1,452
其他司法權區 180 1,063

小計 10,326 11,690

過往期間的(超額撥備)╱撥備不足:
澳門所得補充稅 (1,630) (3,391)
菲律賓企業所得稅 980 (1,648)
其他司法權區 19 353

小計 (631) (4,686)

遞延稅項 13,739 16,871

總計 23,434 23,875

根據澳門政府於二零一六年九月發出的批准通知,新濠博亞澳門(為澳門博彩轉批給之持有人)就博彩業務所得溢利繳納澳門所得補充稅方面的豁免已獲延長多五年,由二零一七年至二零二一年為止。本公司其中一間澳門附屬公司就從新濠博亞澳門收取收入所帶來的溢利繳納澳門所得補充稅方面的豁免已獲延長多五年,由二零一七年至二零二一年為止,前提為有關收入是源自新濠影的博彩?運並一直根據澳門政府於二零一七年一月發出的通知繳納博彩稅。此豁免與新濠博亞澳門獲豁免繳納澳門所得補充稅的適用期間重疊。根據日期為二零二二年二月十七日之澳門行政長官批示,新濠博亞澳門獲豁免繳納二零二二年一月一日至二零二二年六月二十六日期間自博彩經?所生利潤的所得補充稅。新濠博亞澳門及該附屬公司已申請將澳門所得補充稅豁免安排延長至二零二二年十二月三十一日,而該申請目前正待澳門政府批出。此附屬公司向其股東分派的非博彩溢利及股息繼續須繳納澳門所得補充稅。新濠博亞澳門的非博彩溢利亦須繼續繳納澳門所得補充稅而新濠博亞澳門的娛樂場收益仍然須按照其博彩轉批給協議繳納澳門博彩特別稅及其他徵費。

7. 所得稅開支(續)
二零一七年八月,新濠博亞澳門與澳門政府訂立之協議獲延展多五年,適用於二零一七年至二零二一年之課稅年度,當中延展協議訂明每年支付18,900,000澳門元(相當於約18,350,000元)以代替新濠博亞澳門股東就博彩溢利之股息分派欠付之澳門所得補充稅。無論股息是否已實際分派或新濠博亞澳門於有關年度是否有可供分派溢利,均須支付該年度付款。新濠博亞澳門已申請按澳門政府將訂出之金額將該安排延至適用於二零二二年。

除上述的變動外,就截至二零二二年六月三十日止六個月而言,本集團於截至二零二一年十二月三十一日止年度之經審核綜合財務報表所披露之稅務承擔並無重大變動。

8. 股息
因應本公司於二零二零年五月十四日公佈暫停半年度股息計劃之決定,本公司董事會(「董事會」)建議不派發截至二零二二年六月三十日止六個月之中期股息(截至二零二一年六月三十日止六個月:無)。

9. 本公司擁有人應佔每股虧損
本公司擁有人應佔每股基本及攤薄虧損乃根據下列數據計算︰
截至六月三十日止六個月
二零二二年 二零二一年
千元 千元
(未經審核) (未經審核)

就計算每股基本虧損之本公司擁有人應佔虧損 (2,374,583) (1,647,621)具攤薄影之潛在普通股之影:
有關於本公司一間附屬公司之參與權益之
母公司按比例調整 (3,251) –

就計算每股攤薄虧損之本公司擁有人應佔虧損 (2,377,834) (1,647,621)
9. 本公司擁有人應佔每股虧損(續)
截至六月三十日止六個月
二零二二年 二零二一年
千股 千股
(未經審核) (未經審核)

就計算每股基本及攤薄虧損之普通股加權平均數 1,504,474 1,514,766
計算每股基本及攤薄虧損所採用之股份數目不括本公司股份獎勵計劃信託安排所持有之本公司股份。

每股攤薄盈利乃透過調整發行在外之普通股加權平均數及假設所有具潛在攤薄影的普通股獲轉換計算,而盈利已作調整,以反映本公司附屬公司發行之購股權及獎勵股份之攤薄影。截至二零二一年六月三十日止六個月,由於尚未行使購股權及未歸屬獎勵股份對所呈列之每股基本虧損金額有反攤薄影,因此並無對所呈列之每股基本虧損金額作出調整。

10. 物業、廠房及設備
於截至二零二二年六月三十日止六個月,本集團購置物業、廠房及設備約2,506,718,000元(截至二零二一年六月三十日止六個月:2,405,511,000元),主要用於本集團博彩物業之在建工程、租賃物業裝修、交通工具、博彩設備以及傢俬、裝置及設備。於截至二零二二年六月三十日止六個月錄得5,334,000元(截至二零二一年六月三十日止六個月:9,365,000元)之物業、廠房及設備的出售。

於截至二零二二年六月三十日止六個月,賬面淨值為101,522,000元之若干飛機乃分類為持作出售資產(附註12)。28,213,000元之減值虧損已予確認。

於截至二零二一年六月三十日止六個月,已就屬於娛樂場及酒店分類之若干物業、廠房及設備之賬面值悉數確認總減值虧損為9,196,000元,原因為本集團?運物業進行重新配置及翻新。

11. 貿易應收款項
根據到期日,貿易應收款項於報告期末之賬齡分析如下:
二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
千元 千元
(未經審核) (經審核)

一個月內 96,268 167,894
超過一個月但於三個月內 28,754 208,513
超過三個月但於六個月內 96,597 222,600
超過六個月 1,682,033 1,387,949

1,903,652 1,986,956
信貸虧損撥備 (1,514,348) (1,561,858)

389,304 425,098

12. 分類為持作出售之資產
二零二一年九月,本集團宣佈終止在日本開發橫濱綜合度假村項目之計劃。二零二一年十二月,本集團委聘一名外部顧問以物色潛在買家,並為出售本集團在日本的資產準備市場推廣材料,有關資產括株式會社奧志賀高原度假村以及位於日本箱根的一幅永久業權土地(「日本土地」)連同配套的建築結構(統稱為「日本出售組別」)。於二零二一年十二月三十一日及二零二二年六月三十日,日本出售組別乃分類為娛樂場及酒店分類下之持作出售資產。於二零二二年六月三十日,出售事項正在進行。於截至二零二二年六月三十日止六個月,已因估計市值下降而就日本土地確認42,545,000元之減值虧損(截至二零二一年六月三十日止六個月:無),其公平值減去銷售成本是通過直接比較法釐定及視為屬第三級公平值計量。此方法之一項關鍵輸入數據是銷售率,已就若干因素(括可比土地的位置及面積)作出調整的該銷售率為每平方米190,000日圓(相當於約11,000元)。

於二零二二年六月,本集團與買方簽訂買賣協議及意向書(一項買賣協議已於其後在二零二二年八月十八日簽訂),以合共15,800,000美元(「美元」)(相當於約123,991,000元)之售價出售若干飛機(「飛機」)。於二零二二年六月三十日,出售事項正在進行並預計將於一年內完成。經考慮相關事實後,本集團之結論為飛機符合分類為持作出售資產的標準並在娛樂場及酒店分類項下報。於截至二零二二年六月三十日止六個月,已因市值(乃根據意向書所列之購買價而釐定而此視為屬公平值層級中的第二級輸入數據)下降而就飛機確認28,213,000元之減值虧損。

12. 分類為持作出售之資產(續)
於二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日,分類為持作出售的日本出售組別之主要資產類別及飛機主要括之項目乃載於下文。

二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
千元 千元
(未經審核) (經審核)

日本出售組別
物業、廠房及設備 89,502 155,358
使用權資產 3,859 4,924
現金及銀行結餘 3,092 1,822
其他 6,124 7,409

102,577 169,513
飛機 101,522 –

204,099 169,513

於二零二二年六月三十日,與日本出售組別直接相關的負債為9,302,000元(二零二一年十二月三十一日:11,674,000元),主要是貿易及其他應付款項、租賃負債及其他流動負債。於二零二二年六月三十日,與日本出售組別有關的其他全面虧損25,917,000元(二零二一年十二月三十一日:6,804,000元)已於權益中累計。

13. 於聯?公司之投資
二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
千元 千元
(未經審核) (經審核)

於聯?公司之投資之成本
於加拿大上市 339,601 339,601
於美國非上市 52,517 31,084
於聯?公司之投資之變動淨額 54,367 54,355
應佔資產淨值及兌換儲備變動 7,616 7,616
應佔收購後業績,扣除已收股息 (85,153) (82,683)
已確認減值虧損 (320,695) (320,695)

48,253 29,278

13. 於聯?公司之投資(續)
於二零二一年十二月三十一日,於聯?公司之投資括於CleanRobotics Technologies, Inc及Mountain China Resorts (Holding) Limited之投資。截至二零二二年六月三十日止六個月,此等投資與本集團截至二零二一年十二月三十一日止年度經審核綜合財務報表中披露之情況相比並無顯著變動。

於二零二二年二月十七日,本集團以約2,750,000美元(相當於約21,433,000元)之總代價收購Metalmark Innovations, PBC(「Metalmark」,其為於美國註冊成立及主要從事提供空氣淨化解決方案之私人公司)發行之優先股,相當於Metalmark總投票權及擁有權權益之15.89%。該等優先股將按假設已轉換基準與Metalmark之普通股一同投票,而根據協議條款,本集團有權委任一名董事加入Metalmark之董事會。

Metalmark於二零二二年二月十七日成為本集團之聯?公司。於二零二二年六月三十日,收購產生之1,308,000美元(相當於約10,191,000元)商譽已計入投資成本。

14. 貿易應付款項
根據發票日期,貿易應付款項於報告期末之賬齡分析如下:
二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
千元 千元
(未經審核) (經審核)

一個月內 31,782 36,096
超過一個月但於三個月內 7,850 8,206
超過三個月但於六個月內 2,345 1,288
超過六個月 4,303 1,189

46,280 46,779

15. 其他應付款項、應計開支及已收按金
二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
千元 千元
(未經審核) (經審核)

流動負債
預收客戶按金及門票銷售 2,286,501 2,415,338
應付利息 913,254 829,123
應計經?開支及其他負債 742,914 793,492
應付建設成本 734,595 1,001,198
應計僱員福利開支 408,133 599,990
未兌換籌碼 392,767 562,637
應付博彩稅及牌照費 297,358 666,520
收購物業、廠房及設備之應付款項 266,614 283,837
忠誠計劃負債 176,761 189,891
應付股息 1,236 3,026

6,220,133 7,345,052

非流動負債
其他負債 192,801 175,334
應計僱員福利開支 28,303 39,146
已收按金 32,057 25,378

253,161 239,858

16. 計息借貸
二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
千元 千元
(未經審核) (經審核)

無抵押票據 48,469,327 48,151,277
有抵押銀行貸款 6,665,568 6,608,324
無抵押銀行貸款 6,412,953 3,117,000
有抵押票據 2,701,789 –

64,249,637 57,876,601
非流動部份 (56,024,711) (53,163,654)

流動部份 8,224,926 4,712,947

須償還借貸之分析:
一年內或按需償還 8,234,889 4,712,947
第二年 431,927 429,228
第三至五年,括首尾兩年 22,976,873 20,318,490
五年後 32,960,528 32,754,645

64,604,217 58,215,310
減:遞延融資成本及原發行溢價 (354,580) (338,709)

64,249,637 57,876,601

本集團計息借貸之利率情況如下:
二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
千元 千元
(未經審核) (經審核)

固定利率借貸 51,171,116 48,151,277
浮動利率借貸 13,078,521 9,725,324

64,249,637 57,876,601

16. 計息借貸(續)
以下列貨幣計值之本集團計息借貸之賬面值:
二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
千元 千元
(未經審核) (經審核)

美元 61,130,637 54,757,601
元 3,119,000 3,119,000

64,249,637 57,876,601

於二零二二年二月十六日,本集團發行本金總額350,000,000美元(相當於約2,733,499,000元)之7.00%二零二七年到期的優先有抵押票據,發行價為本金額之100%(「二零二七年優先票據」)。所得款項淨額現用於撥付新濠影餘下發展項目之資本開支及作一般企業用途。Studio City Investments之所有現有附屬公司(Studio City Company除外)及二零二七年優先票據中界定之任何其他未來受限制附屬公司為擔保二零二七年優先票據項下債務之擔保人。

於二零二二年三月,本集團獲融資代理確認,一項1,000,000,000美元5年期有抵押信貸融資協議(「二零二一年信貸融資」)中的若干條款可在符合若干條件下獲豁免,括存入220,000,000美元(相當於約1,721,696,000元)之現金抵押品。於二零二二年四月八日,現金抵押品已悉數存入一個抵押賬戶。

於二零二二年三月二十八日,本公司與新濠博亞娛樂訂立融資協議(「融資協議」),據此,新濠博亞娛樂(作為貸款人)向本公司(作為借款人)授予250,000,000美元(相當於約1,952,500,000元)循環貸款融資,期限為首個動用日期計之12個月(該期限之最後一日為「最終還款日期」)。本公司可要求從融資協議日期至最終還款日期前一個月動用全部或部份貸款,以用於本公司及其附屬公司(不括新濠博亞娛樂及其附屬公司)之一般企業用途。融資協議下之未償還本金將按年利率11%計息,而本公司須於最終還款日期支付未償還本金額及應計利息。於二零二二年六月三十日,本公司從該融資中提取200,000,000美元(相當於約1,569,501,000元)。

於二零二二年五月,一項2,000,000元之有抵押信貸融資之到期日由二零二二年六月二十四日延展至二零二二年十二月三十一日。

於截至二零二二年六月三十日止六個月,本集團從一項14,850,000,000元無抵押循環信貸融資(「二零二零年信貸融資」)中提取420,000,000美元(相當於約3,283,393,000元),以撥付二零二二年私人配售(如附註19所披露)以及用作本集團之?運資金及一般企業用途。

16. 計息借貸(續)
於二零二二年六月三十日,2,350,000,000菲律賓披索(「披索」)(相當於約335,173,000元)(二零二一年十二月三十一日:2,350,000,000披索(相當於約360,941,000元))之無抵押信貸融資可用於日後提取,惟須待若干先決條件達成後方可作實。於二零二一年十二月三十一日,信貸融資之可動用提取貨幣為披索,信貸融資之可用期至二零二二年一月三十一日,每筆提款之到期日為以下較早: (i)提取日期後180天之日,及(ii)可用期結束後180天之日。於二零二二年一月,信貸融資可用期延長至二零二二年五月一日,其他條款及條件不變。於二零二二年四月,信貸融資可用期進一步延長至二零二三年一月三十一日,其他條款及條件不變,惟 (1)每筆提款之到期日為以下較早:(i)提取日期後360天之日,及(ii)可用期結束後360天之日;及(2)可動用提取貨幣為披索及美元。

於二零二二年六月三十日,本金總額為9,536,721,000元(二零二一年十二月三十一日:6,747,691,000元)之借貸由本集團若干資產作抵押。

除上述融資活動外,本集團截至二零二一年十二月三十一日止年度的經審核綜合財務報表所披露的計息借貸並無其他重大變化。

於二零二二年六月三十日,本集團的合計可動用及未動用借款能力為9,018,780,000元(二零二一年十二月三十一日:13,380,737,000元),惟須符合若干先決條件。

於報告期結束時,自報告期結束時超過12個月到期的計息借貸(「借貸」)乃分類為非流動負債,原因為於二零二二年六月三十日及直至本未經審核簡明綜合財務資料獲批准之日,並無違反與借貸有關的契諾;而本集團相信本身符合在延長期間後獲授新博彩批給之條件及新濠影娛樂場協議將獲延長。

17. 股本
金額
普通股數目 千元

已發行及繳足:
於二零二一年一月一日(經審核) 1,515,763,755 5,692,080
行使購股權 442,000 4,365

於二零二一年十二月三十一日及
二零二二年一月一日(經審核) 1,516,205,755 5,696,445
行使購股權 478,000 5,408

於二零二二年六月三十日(未經審核) 1,516,683,755 5,701,853

期╱年內發行之股份在各方面與當時之現有股份享有同等地位。

18. 長期獎勵計劃
(a) 本公司之新購股權計劃
本公司於二零一二年五月三十日採納一項購股權計劃,該計劃之若干規則於二零二零年六月五日予以修訂(「二零一二年購股權計劃」)。二零一二年購股權計劃之期限為10年並已於二零二二年五月二十九日屆滿。計劃屆滿後再不能據此授予購股權,但尚未行使之購股權繼續有效並可根據其發行條款行使。儘管二零一二年購股權計劃已經屆滿,但二零一二年購股權計劃之條款在所有其他方面仍具有十足效力及作用。在二零一二年購股權計劃屆滿後,本公司於二零二二年六月七日採納一項新購股權計劃(「二零二二年購股權計劃」)。

二零二二年購股權計劃之主要條款概要已在本公司日期為二零二二年四月二十九日之公開通函中披露。

(b) 本公司之購股權置換計劃
於二零二二年四月六日,董事會宣佈購股權置換計劃,以讓合資格參與可將若干未行使水下購股權用於置換將獲授的新購股權及新獎勵股份,惟須待合資格參與同意後,方可作實(「新濠購股權置換計劃」)。根據二零一二年購股權計劃於二零一六年至二零二一年之年度授出的購股權符合根據新濠購股權置換計劃進行置換的資格(括未歸屬或已歸屬但未行使)。新濠購股權置換計劃已於二零二二年四月六日(「新濠修改日期」)生效,合共33,590,000份合資格購股權由合資格參與接納及交出(「新濠已註銷購股權」)而本公司已根據二零一二年購股權計劃授出合共453,000份新購股權(「新濠替代購股權」)及根據本公司於二零零七年十月十八日採納之股份購買計劃授出11,032,000股新獎勵股份(「新濠替代股份獎勵」)。新濠替代購股權及新濠替代股份獎勵的歸屬期為一至兩年。新濠購股權置換計劃導致的增量以股份支付的薪酬開支總額約為326,000元,代表(i)新濠替代購股權於新濠修改日期以柏力克 ?舒爾斯估值模型計量之公平值;及(ii)新濠替代股份獎勵參照本公司普通股在新濠修改日期之市場收市價釐定之公平值,高於新濠已註銷購股權於緊接置換前的公平值之數。增量以股份支付的薪酬開支於新濠替代購股權及新濠替代股份獎勵之新歸屬期內確認,而自新濠已註銷購股權餘下之未確認酬金成本於原歸屬期間內之餘下時間確認。

18. 長期獎勵計劃(續)
(c) 新濠博亞娛樂之購股權置換計劃
於二零二二年三月二十八日,新濠博亞娛樂之薪酬委員會批准進行購股權置換計劃的建議,以讓合資格參與可將若干未行使水下購股權用於置換將獲授的新購股權及新受限制股份,惟須待合資格參與同意後,方可作實(「新濠博亞娛樂購股權置換計劃」)。根據新濠博亞娛樂於二零一一年採納之股份獎勵計劃(經修訂)於二零一二年至二零二一年之年度授出的購股權符合根據新濠博亞娛樂購股權置換計劃進行置換的資格(括未歸屬或已歸屬但未行使或於二零一二年授出但於二零二二年三月已失效之尚未行使購股權)。新濠博亞娛樂購股權置換計劃已於二零二二年四月十五日(為新濠博亞娛樂接納合資格參與之同意的日期)(「新濠博亞娛樂修改日期」)成為無條件及生效,合共26,076,978份合資格購股權由合資格參與提交及交出(「新濠博亞娛樂已註銷購股權」)而新濠博亞娛樂已根據新濠博亞娛樂於二零二一年採納之股份獎勵計劃授出合共2,486,241份新購股權(「新濠博亞娛樂替代購股權」)及5,912,547股新受限制股份(「新濠博亞娛樂替代受限制股份」)。新濠博亞娛樂替代購股權及新濠博亞娛樂替代受限制股份的歸屬期為一至兩年。新濠博亞娛樂購股權置換計劃導致的增量以股份支付的薪酬開支總額約為3,306,000美元(相當於約25,947,000元),代表(i)若干新濠博亞娛樂替代購股權於新濠博亞娛樂修改日期以柏力克 ?舒爾斯估值模型計量之公平值;及(ii)若干新濠博亞娛樂替代受限制股份參照新濠博亞娛樂在納斯達克全球精選市場買賣之美國預託股份在新濠博亞娛樂修改日期之市場收市價釐定之公平值,高於新濠博亞娛樂已註銷購股權(乃於二零一三年至二零二一年內授出)於緊接置換前的公平值之數。增量以股份支付的薪酬開支於新濠博亞娛樂替代購股權及新濠博亞娛樂替代受限制股份之新歸屬期內確認,而自新濠博亞娛樂已註銷購股權餘下之未確認酬金成本於原歸屬期間內之餘下時間確認。

19. 於若干附屬公司擁有權權益之變動
新濠博亞娛樂
於截至二零二二年六月三十日止六個月,新濠博亞娛樂從公開市場購回5,579,248股美國預託股份(相當於16,737,744股普通股)(截至二零二一年六月三十日止六個月:無),總代價約為34,757,000美元(相當於約271,735,000元),而本集團於新濠博亞娛樂之擁有權權益因此上升。另一方面,新濠博亞娛樂股份獎勵計劃下之若干受限制股份已歸屬,令本公司於新濠博亞娛樂之擁有權權益下降。

由於上述交易之淨結果,本集團於新濠博亞娛樂之擁有權權益已由二零二二年一月一日之57.10%上升至二零二二年六月三十日之57.26%。本集團已於特別儲備確認減少120,447,000元以及於非控股權益確認減少151,288,000元。

SCIHL
於二零二二年二月及三月,SCIHL分別宣佈及完成向若干現有股東及其美國預託股份之持有人(括本集團)進行之其400,000,000股A類普通股之一連串私人要約,所得款項總額為300,000,000美元(相當於約2,338,305,000元),其中約134,944,000美元(相當於約1,051,857,000元)來自非控股權益而約165,056,000美元(相當於約1,286,448,000元)來自本集團(「二零二二年私人配售」)。二零二二年私人配售(乃由本集團於二零二二年二月二十三日從二零二零年信貸融資中提取170,000,000美元(相當於約1,327,700,000元)而撥資進行)令本集團於SCIHL之持股量上升。

本集團於二零二二年私人配售前後均保留於SCIHL之控股財務權益。

由於上述交易之結果及上述本集團於新濠博亞娛樂之擁有權權益變動,本集團於SCIHL之擁有權權益已由二零二二年一月一日之31.41%上升至二零二二年六月三十日之31.50%。本集團已於特別儲備確認減少964,000元以及於非控股權益確認增加1,046,253,000元。

菲律賓附屬公司
於截至二零二二年六月三十日止六個月,本集團通過附屬公司以總代價115,086,000披索(相當於17,549,000元)向非控股權益購入本公司附屬公司Melco Resorts and Entertainment (Philippines) Corporation(「MRP」)的34.331股普通股,本集團在MRP的擁有權權益因此而增加。

由於上述交易及上述本集團於新濠博亞娛樂之擁有權權益變動,本集團於MRP之擁有權權益已由二零二二年一月一日之56.52%上升至二零二二年六月三十日之56.85%。本集團已於特別儲備確認減少9,031,000元及於非控股權益確認減少8,518,000元。

20. 簡明綜合現金流量表附註
主要非現金交易
於截至二零二二年六月三十日止六個月,853,486,000元(截至二零二一年六月三十日止六個月:792,158,000元)之物業、廠房及設備乃向外界人士購置而相關應付款項於二零二二年六月三十日仍未結清。

21. 承擔及或然事項
(a) 資本承擔
二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
千元 千元
(未經審核) (經審核)

有關購置物業、廠房及設備之已訂約
但未撥備之資本開支 1,926,963 3,530,362

(b) 於合?企業之投資承擔
二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
千元 千元
(未經審核) (經審核)

於合?企業之投資承擔 292,450 305,775

(c) 擔保
除附註1(c)就延長澳門博彩轉批給合同所披露外,本集團截至二零二一年十二月三十一日止年度經審核綜合財務報表所披露之擔保並無重大變動。

(d) 新濠影土地特許權-澳門
誠如SCIHL於二零二二年五月所公佈,澳門政府已將新濠影土地特許權項下的發展項目之發展期進一步延長至二零二三年六月三十日。

(e) 正規牌照-菲律賓
於二零二一年十月,正規牌照下之若干條款已作修訂,以對於25%非高注碼賭桌下之若干博彩加入每月300,000披索(相當於約43,000元)之每月最低擔保費,自二零二二年三月十五日生效。除上述變動外,本集團截至二零二一年十二月三十一日止年度經審核綜合財務報表所披露之正規牌照下之承擔並無重大變動。

21. 承擔及或然事項(續)
(f) 博彩牌照-塞浦路斯
誠如附註1(b)所披露,位於塞浦路斯的City of Dreams Mediterranean項目出現一些施工延誤,目前預計將在二零二三年第二季度初開業,惟須視乎監管部門對有關延期的批准及建築進度而定。

(g) 訴訟
停車位訴訟
除訂於二零二四年上半年內進行審訊外,於截至二零二二年六月三十日止六個月,本集團截至二零二一年十二月三十一日止年度經審核綜合財務報表所披露之法律程序情況並無重大變動。

ILGA訴訟
於截至二零二二年六月三十日止六個月,本集團截至二零二一年十二月三十一日止年度經審核綜合財務報表所披露之法律程序情況並無重大變動。

一般訴訟
於二零二二年六月三十日,本集團為若干法律程序的其中一方,有關事宜涉及本集團日常業務。管理層認為有關法律程序的結果已作足夠撥備或對本集團的整體未經審核簡明綜合中期財務資料並無重大影。

22. 關聯方交易
(a) 管理層要員之薪酬
期內本公司董事及其他管理層要員之薪酬如下:
截至六月三十日止六個月
二零二二年 二零二一年
千元 千元
(未經審核) ( 未經審核)

短期僱員福利 10,775 44,645
離職後福利 435 38
以股份為基礎之薪酬 128,361 135,032

139,571 179,715

22. 關聯方交易(續)
(b) 其他關聯方交易
於二零二二年六月三十日,本公司董事、主席兼行政總裁何猷龍先生(「何先生」)及其控制實體持有本公司一間附屬公司發行的本金總額為60,000,000美元(相當於約470,850,000元)(二零二一年十二月三十一日:60,000,000美元(相當於約467,909,000元))的優先票據,有關優先票據為無抵押以及不可轉換或交換。何先生及其控制實體按面值購入優先票據。

於截至二零二二年六月三十日止六個月,有關上述該附屬公司發行之優先票據的利息開支總額1,650,000美元(相當於約12,919,000元)(截至二零二一年六月三十日止六個月:2,496,000美元(相當於約19,374,000元))已支付或應計予何先生及其控制實體。

23. 金融工具的公平值計量
本附註提供有關本集團金融工具之公平值釐定方法的資料。

(a) 以經常基準按公平值計量之本集團金融資產之公平值
本集團若干金融資產於各報告期間結束時按公平值計量。下表載列有關金融資產之公平值釐定方法的資料。

公平值等級
二零二二年 二零二一年
六月三十日 十二月三十一日
千元 千元
(未經審核) (經審核)

透過損益反映公平值之金融資產
第三級
優先無抵押可換股票據
(「可換股票據」) 20,759 20,320

於二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日之可換股票據的公平值乃根據貼現現金流量法釐定,並分類為公平值等級中的第三級。

23. 金融工具的公平值計量(續)
(b) 並非以經常基準按公平值計量之本集團金融資產及負債之公平值並非以經常基準按公平值計量之金融資產及負債之公平值由本集團管理層根據貼現現金流量分析而評估。

根據評估結果,本集團認為,已於未經審核簡明綜合中期財務資料中確認之並非以經常基準按公平值計量之金融資產及負債之賬面值與本身之公平值相若。

24. 報告期後事項
(a) 本集團向合?夥伴送達一份日期為二零二二年七月十三日之通知書,據此根據中國民法典終止合作協議及其補充協議(統稱「合?企業合作協議」)(「終止合?企業」),原因為合?夥伴並未符合合?企業合作協議中之若干條文。本集團正處於與合?夥伴討論有關終止合?企業之剝離計劃之早期階段,目前無法肯定地估計由此產生之結果及對本集團未經審核簡明綜合中期財務資料之財務影。

本集團曾為合?企業夥伴之融資擔保而將所持合?企業之若干權益質押予第三方,而有關質押已於二零二二年七月二十一日獲解除。

(b) 於二零二二年八月十六日,本集團收到確認,二零二零年信貸融資的大部分貸款人已同意並協定延長二零二零年信貸融資項下的融資協議中所載的若干財務狀況契諾之豁免。現有豁免對截至二零二二年十二月三十一日測試日期的相關期間仍然有效,而獲授的豁免延期將延長豁免至二零二四年三月三十一日(括該日)測試日期的所有相關期間。本集團已向所有同意的貸款人支付與該同意有關的慣常費用,該同意已於二零二二年八月十七日生效。

(c) 於二零二二年八月十六日,本集團從融資代理處獲得確認,二零二一年信貸融資中的若干條款已獲豁免及修訂,但須符合若干條件。股份購回(定義見附註(d))的所得款項淨額已於二零二二年八月三十日存入指定銀行賬戶,以便未來償還二零二一年信貸融資的本金及支付利息。

24. 報告期後事項(續)
(d) 於二零二二年八月十八日,本公司、新濠博亞娛樂及Melco Leisure and Entertainment Group Limited(「Melco Leisure」,為本公司之附屬公司)訂立股份購回協議,據此,新濠博亞娛樂同意向Melco Leisure購回9,995,799股新濠博亞娛樂普通股及25,000,000股新濠博亞娛樂美國預託股份(相當於75,000,000股新濠博亞娛樂普通股)(「已購回股份」)(「股份購回」)。股份購回已於二零二二年八月二十六日完成。股份購回之總代價約為152,709,000美元(相當於約1,198,762,000元),須減去新濠博亞娛樂因股份購回而錄得之費用、成本及開支的金額。

於股份購回及新濠博亞娛樂於二零二二年八月註銷若干數目之普通股(括已購回股份之一部份)後,本集團於新濠博亞娛樂之擁有權權益下降而新濠博亞娛樂繼續為本公司之附屬公司。

(e) 於二零二二年八月二十四日,本集團從二零二零年信貸融資中提取400,000,000美元(相當於約3,138,560,000元)以作本集團之一般企業用途。

25. 中期財務資料之批准
本中期財務資料已於二零二二年八月三十一日獲董事會批准及授權刊發。

其他資料
中期股息
因應本公司於二零二零年五月十四日公佈暫停半年度股息計劃之決定,本公司董事(「董事」)會(「董事會」)建議不派發截至二零二二年六月三十日止六個月之中期股息(截至二零二一年六月三十日止六個月:無)。

董事於股份、相關股份及債權證之權益
於二零二二年六月三十日,各董事及本公司行政總裁以及彼等各自之聯繫人士於本公司或其任何相聯法團(按香法例第571章證券及期貨條例(「證券及期貨條例」)第十五部之定義)之股份、相關股份及債權證中,擁有(a)根據證券及期貨條例第十五部第7及8分部須知會本公司及香聯合交易所有限公司(「香聯交所」)之權益及淡倉(括根據證券及期貨條例之該等條文董事及本公司行政總裁被認為或被視作擁有之權益及淡倉);或 (b)根據證券及期貨條例第352條須列入該條例所述本公司存置之登記冊內之權益及淡倉;或 (c)根據香聯交所證券上市規則(「上市規則」)內上市發行人董事進行證券交易的標準守則(「標準守則」)須知會本公司及香聯交所之權益及淡倉如下:(I) 於本公司股份及相關股份之好倉
(a) 本公司之普通股
所持普通股數目

佔全部
已發行股份
之概約
(1)
(2) (3) (4) (5)
百分比
董事姓名 個人權益 家庭權益 公司權益 其他權益 總計

(6) (7)
– 4,212,102 570,114,107 312,666,187 886,992,396 58.48%
何猷龍先生
5,878,969 – – – 5,878,969 0.39%
Evan Andrew Winkler先生
3,628,440 – – – 3,628,440 0.24%
鍾玉文先生
708,000 – – – 708,000 0.05%
吳正和先生
23,000 – – – 23,000 0.00%
高來福先生
7,188,660 – – – 7,188,660 0.47%
徐志賢先生
24,934 – – – 24,934 0.00%
真正加留奈女士
(b) 本公司授出之獎勵股份
佔全部
持有之獎勵 已發行股份之
(2及8) (1)
董事姓名 股份數目 概約百分比

何猷龍先生 24,778,000 1.63%
Evan Andrew Winkler先生 6,573,000 0.43%
鍾玉文先生 1,911,000 0.13%
吳正和先生 316,000 0.02%
高來福先生 117,000 0.01%
徐志賢先生 520,000 0.03%
真正加留奈女士 107,000 0.01%
附註:
1. 於二零二二年六月三十日,本公司之全部已發行股份總數為1,516,683,755股。

2. 此代表有關董事以實益擁有人之身份持有之權益。

3. 此代表有關董事之配偶持有之權益。

4. 此代表有關董事透過其受控法團持有之權益。

5. 此代表有關董事透過一個全權信託而持有之權益,而該董事為該信託之其中一名受益人。

6. 該570,114,107股股份是關於Better Joy Overseas Ltd.、Lasting Legend Ltd.、Mighty Dragon Developments Limited、黑桃資本有限公司及Maple Peak Investments Inc.分別持有之301,368,606股、122,243,024股、53,491,345股、91,445,132股及1,566,000股股份,分別佔本公司全部已發行股份約19.87%、8.06%、3.53%、6.03%及0.10%。所有該等公司均由何猷龍先生及╱或與何猷龍先生有聯繫之人士及╱或信託擁有。根據證券及期貨條例,何猷龍先生被視為於上述公司持有之股份中擁有權益。

7. 除上文附註6所載列之視作權益外,就證券及期貨條例而言,由於何猷龍先生為一個全權家族信託之其中一名受益人,彼亦被視為於L3G Holdings Inc.持有之312,666,187股股份中擁有權益,佔本公司全部已發行股份約20.62%。L3G Holdings Inc.是一間由一個全權家族信託所控制之公司,該信託之受益人括何猷龍先生及其直系家庭成員。

8. 根據本公司之股份購買計劃授予董事之獎勵股份的詳情,載於本報告「股份獎勵計劃」一節。

(II) 於本公司之相聯法團之股份及相關股份之好倉
(A) 新濠博亞娛樂有限公司(「新濠博亞娛樂」)(本公司之上市附屬公司)(a) 新濠博亞娛樂之普通股
所持普通股數目

佔全部
已發行股份
之概約
(2) (3) (1)
董事姓名 個人權益 公司權益 總計 百分比

(4)
何猷龍先生 – 820,091,853 820,091,853 56.30%
Evan Andrew Winkler先生 111,003 – 111,003 0.01%
鍾玉文先生 289,054 – 289,054 0.02%
高來福先生 125,259 – 125,259 0.01%
(b) 新濠博亞娛樂授出之受限制股份
佔全部已發行
所持受限制 股份之概約
(2及5) (1)
董事姓名 股份數目 百分比

何猷龍先生 9,445,782 0.65%
Evan Andrew Winkler先生 152,970 0.01%
鍾玉文先生 340,203 0.02%
高來福先生 98,304 0.01%
附註:
1. 於二零二二年六月三十日,新濠博亞娛樂之全部已發行股份總數為1,456,547,942股。

2. 此代表有關董事以實益擁有人之身份持有之權益。

3. 此代表有關董事透過其受控法團持有之權益。

4. 就820,091,853股新濠博亞娛樂股份而言,根據證券及期貨條例,何猷龍先生被視作於以下各項中擁有權益:(1)本公司全資附屬公司Melco Leisure and Entertainment Group Limited(「Melco Leisure」)持有的812,729,781股新濠博亞娛樂股份,因其擁有本公司全部已發行股份約58.48%權益;及(2)黑桃資本有限公司持有的7,362,072股股份,黑桃資本有限公司為何猷龍先生控制的King Dragon Ventures Limited的全資附屬公司。

5. 新濠博亞娛樂授予董事之受限制股份的詳情,載於本報告「股份獎勵計劃」一節。

(B) Studio City International Holdings Limited(「SCIHL」)(本公司之上市附屬公司)
SCIHL之普通股
佔全部
所持A類 已發行股份
(2) (1)
董事姓名 普通股數目 之概約百分比

鍾玉文先生 3,360 0.00%
附註:
1. 於二零二二年六月三十日,SCIHL之全部已發行股份總數為842,864,460股(括770,352,700股A類普通股及72,511,760股B類普通股)。

2. 此代表鍾玉文先生以實益擁有人之身份持有之權益。

(C) Studio City Finance Limited(「Studio City Finance」)(本公司之附屬公司)Studio City Finance發行之債權證
所持債權證金額

佔已發行
債權證總額
(1) (2)
董事姓名 債權證 個人權益 公司權益 之概約百分比

(3)
何猷龍先生 二零二五年美元優先票據 30,000,000美元 – 6.00%
(4) (2)
二零二九年美元優先票據 – 30,000,000美元 2.73%
附註:
1. 此代表何猷龍先生以實益擁有人之身份持有之權益。

2. 此代表何猷龍先生透過其受控法團持有之權益。此等債權證乃由何猷龍先生控制的King Dragon Ventures Limited的全資附屬公司黑桃資本有限公司持有。根據證券及期貨條例,何猷龍先生被視為於此等公司持有之債權證中擁有權益。

3. 此等由Studio City Finance發行的債權證(500,000,000美元6.00%二零二五年到期優先票據)(「二零二五年美元優先票據」)可自由轉讓,但不可轉換為Studio City Finance的股份。

4. 此等由Studio City Finance發行的債權證(1,100,000,000美元5.00%二零二九年到期優先票據)(「二零二九年美元優先票據」)可自由轉讓,但不可轉換為Studio City Finance的股份。

除上文所披露外,於二零二二年六月三十日,本公司之董事或主要行政人員及彼等各自之聯繫人士於本公司或其任何相聯法團之股份、相關股份及債權證中概無擁有或被視為擁有須遵照證券及期貨條例第352條登記於本公司所存置之登記冊或根據標準守則須知會本公司及香聯交所之任何權益或淡倉。

購股權計劃
(I) 本公司
本公司於二零零二年三月八日採納一項購股權計劃(「二零零二年購股權計劃」),該計劃已於二零一二年三月七日屆滿,並於二零一二年五月三十日採納另一項購股權計劃,該計劃之若干規則已於二零二零年六月五日修訂(「二零一二年購股權計劃」),該計劃已於二零二二年五月二十九日屆滿。於二零零二年購股權計劃及二零一二年購股權計劃屆滿後,不得根據該等計劃授出進一步購股權,但於該等計劃有效期內授出之購股權根據其發行條款為仍然有效及可予行使,而該等計劃之條文在所有其他方面仍然具備十足效力及作用。

在二零一二年購股權計劃屆滿後,於二零二二年六月七日,本公司採納一項新購股權計劃(「二零二二年購股權計劃」),根據該計劃,董事可酌情向任何合資格參與授出購股權以認購本公司股份,惟須符合該計劃的條款及條件。於截至二零二二年六月三十日止六個月內,概無根據二零二二年購股權計劃授出購股權。

於二零二二年四月六日,董事會宣佈購股權置換計劃,以讓合資格參與(括董事、本集團之僱員及其他參與)可將若干未行使水下購股權用於置換將獲授的新購股權及新獎勵股份,惟須待合資格參與同意後,方可作實(「新濠購股權置換計劃」)。

根據二零一二年購股權計劃於二零一六年至二零二一年之年度內授出的購股權符合根據新濠購股權置換計劃進行置換的資格(括未歸屬或已歸屬但未行使)。新濠購股權置換計劃已於二零二二年四月六日(「新濠修改日期」)生效,合共33,590,000份合資格購股權由合資格參與接納及交出(「新濠已註銷購股權」)而本公司已根據二零一二年購股權計劃授出合共453,000份新購股權(「新濠替代購股權」)及根據本公司於二零零七年十月十八日採納之股份購買計劃授出11,032,000股新獎勵股份(「新濠替代股份獎勵」)。新濠替代購股權及新濠替代股份獎勵的歸屬期為一至兩年。有關新濠購股權置換計劃之詳情載於本公司日期為二零二二年四月六日之公佈。

根據二零零二年購股權計劃及二零一二年購股權計劃授出之購股權於截至二零二二年六月三十日止六個月之變動如下:
二零零二年購股權計劃
購股權數目

於 於
二零二二年 於 於 於 於二零二二年 行使價 行使期
參與類別 一月一日 期內授出 期內行使 期內失效 期內註銷六月三十日 授出日期 元 (附註) (附註)
董事
鍾玉文先生 330,000 – (330,000) – – – 27.01.2012 7.10 3
吳正和先生 210,000 – – (210,000) – – 27.01.2012 7.10 3

小計 540,000 – (330,000) (210,000) – –

僱員 11,000 – (11,000) – – – 27.01.2012 7.10 3
(17)
其他 287,000 – (137,000) (150,000) – – 27.01.2012 7.10 3

總計 838,000 – (478,000) (360,000) – –

二零一二年購股權計劃
購股權數目

於期內根據 於期內根據
於 新濠購股權 新濠購股權 於
二零二二年 於期內 置換計劃 於 於 於期內 置換計劃 二零二二年 行使價 行使期(18) (19)
參與類別 一月一日 授出 授出 期內行使 期內失效 註銷 註銷 六月三十日 授出日期 元 (附註)
董事
何猷龍先生 1,500,000 – – – – – (1,500,000) – 10.04.2018 23.15 61,500,000 – – – – – (1,500,000) – 10.04.2019 19.90 9
1,500,000 – – – – – (1,500,000) – 14.04.2020 12.70 12
Evan Andrew 5,946,000 – – – – – (5,946,000) – 10.04.2018 23.15 8Winkler先生 775,000 – – – – – (775,000) – 10.04.2019 19.90 1014,200,000 – – – – – (14,200,000) – 06.09.2019 18.96 11鍾玉文先生 2,219,000 – – – – – (2,219,000) – 08.04.2016 10.24 4237,000 – – – – – (237,000) – 10.04.2017 15.00 5
144,000 – – – – – (144,000) – 10.04.2018 23.15 7
153,000 – – – – – (153,000) – 10.04.2019 19.90 10
264,000 – – – – – (264,000) – 14.04.2020 12.70 13
204,000 – – – – – (204,000) – 07.04.2021 16.38 14
吳正和先生 395,000 – – – – – (395,000) – 08.04.2016 10.24 448,000 – – – – – (48,000) – 10.04.2017 15.00 5
36,000 – – – – – (36,000) – 10.04.2018 23.15 7
36,000 – – – – – (36,000) – 10.04.2019 19.90 10
48,000 – – – – – (48,000) – 14.04.2020 12.70 13
48,000 – – – – – (48,000) – 07.04.2021 16.38 14
高來福先生 57,000 – – – – – (57,000) – 14.04.2020 12.70 1342,000 – – – – – (42,000) – 07.04.2021 16.38 14
徐志賢先生 1,040,000 – – – – – (1,040,000) – 08.04.2016 10.24 418,000 – – – – – (18,000) – 10.04.2018 23.15 7
16,000 – – – – – (16,000) – 10.04.2019 19.90 10
45,000 – – – – – (45,000) – 14.04.2020 12.70 13
39,000 – – – – – (39,000) – 07.04.2021 16.38 14
真正加留奈女士 22,000 – – – – – (22,000) – 10.04.2019 19.90 10 48,000 – – – – – (48,000) – 14.04.2020 12.70 13
36,000 – – – – – (36,000) – 07.04.2021 16.38 14

小計 30,616,000 – – – – – (30,616,000) –

僱員 458,000 – – – – – (458,000) – 08.04.2016 10.24 4
129,000 – – – – – (129,000) – 10.04.2017 15.00 5
321,000 – – – – – (321,000) – 10.04.2018 23.15 7
352,000 – – – – – (352,000) – 10.04.2019 19.90 10
594,000 – – – – – (594,000) – 14.04.2020 12.70 13
483,000 – – – – – (483,000) – 07.04.2021 16.38 14
– 933,000 – – – – – 933,000 06.04.2022 7.278 15
– – 453,000 – – – – 453,000 06.04.2022 7.278 16

小計 2,337,000 933,000 453,000 – – – (2,337,000) 1,386,000
(17)
其他 1,853,000 – – – – – (354,000) 1,499,000 08.04.2016 10.24 4202,000 – – – – – – 202,000 10.04.2017 15.00 5
195,000 – – – – – (54,000) 141,000 10.04.2018 23.15 7
165,000 – – – – – (58,000) 107,000 10.04.2019 19.90 10
170,000 – – – – – (96,000) 74,000 14.04.2020 12.70 13
75,000 – – – – – (75,000) – 07.04.2021 16.38 14

小計 2,660,000 – – – – – (637,000) 2,023,000

總計 35,613,000 933,000 453,000 – – – (33,590,000) 3,409,000
附註:
1. 購股權之歸屬期由授出日期直至行使期開始時結束。

2. 就期內行使之購股權,於緊接購股權行使日期前本公司股份之加權平均收市價為9.42元。

3. 於二零一二年一月二十七日授出之該等購股權分為四批,行使期之開始日期分別為二零一二年一月二十七日、二零一三年一月二十七日、二零一四年一月二十七日及二零一五年一月二十七日,而行使期之結束日期均為二零二二年一月二十六日。

4. 於二零一六年四月八日授出之該等購股權分為四批,行使期之開始日期分別為二零一六年四月八日、二零一七年四月八日、二零一八年四月八日及二零一九年四月八日,而行使期之結束日期均為二零二六年四月七日。

5. 於二零一七年四月十日授出之該等購股權分為四批,行使期之開始日期分別為二零一七年四月十日、二零一八年四月十日、二零一九年四月十日及二零二零年四月十日,而行使期之結束日期均為二零二七年四月九日。

6. 於二零一八年四月十日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零一八年四月十日及二零一九年四月十日,而行使期之結束日期均為二零二八年四月九日。

7. 於二零一八年四月十日授出之該等購股權分為四批,行使期之開始日期分別為二零一八年四月十日、二零一九年四月十日、二零二零年四月十日及二零二一年四月十日,而行使期之結束日期均為二零二八年四月九日。

8. 於二零一八年四月十日授出之該等購股權可於二零二零年四月十日至二零二八年四月九日之期間內行使。

9. 於二零一九年四月十日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零一九年四月十日及二零二零年四月十日,而行使期之結束日期均為二零二九年四月九日。

10. 於二零一九年四月十日授出之該等購股權分為四批,行使期之開始日期分別為二零一九年四月十日、二零二零年四月十日、二零二一年四月十日及二零二二年四月十日,而行使期之結束日期均為二零二九年四月九日。

11. 於二零一九年九月六日授出之該等購股權分為三批,行使期之開始日期分別為二零二零年六月三十日、二零二一年六月三十日及二零二二年六月三十日,而行使期之結束日期均為二零二九年九月五日。

12. 於二零二零年四月十四日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零二零年四月十四日及二零二一年四月十四日,而行使期之結束日期均為二零三零年四月十三日。

13. 於二零二零年四月十四日授出之該等購股權分為四批,行使期之開始日期分別為二零二零年四月十四日、二零二一年四月十四日、二零二二年四月十四日及二零二三年四月十四日,而行使期之結束日期均為二零三零年四月十三日。

14. 於二零二一年四月七日授出之該等購股權分為四批,行使期之開始日期分別為二零二一年四月七日、二零二二年四月七日、二零二三年四月七日及二零二四年四月七日,而行使期之結束日期均為二零三一年四月六日。

15. 於二零二二年四月六日授出之該等購股權分為三批,行使期之開始日期分別為二零二三年四月六日、二零二四年四月六日及二零二五年四月六日,而行使期之結束日期均為二零三二年四月五日。

16. 於二零二二年四月六日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零二三年四月六日及二零二四年四月六日,而行使期之結束日期均為二零三二年四月五日。

17. 「其他」代表本集團前董事╱僱員或顧問。

18. 期內授出之購股權數目不括期內根據新濠購股權置換計劃授出之購股權數目。

19. 期內註銷之購股權數目不括期內根據新濠購股權置換計劃註銷之購股權數目。

於二零二二年四月六日,本公司:
(1) 根據新濠購股權置換計劃向合資格參與授出453,000份新濠替代購股權;及(2) 除根據新濠購股權置換計劃外,根據二零一二年購股權計劃向本集團若干僱員授出933,000份新購股權(「新濠新購股權」)。

於二零二二年四月六日授出之453,000份新濠替代購股權及933,000份新濠新購股權之有效期為二零二二年四月六日至二零三二年四月五日止十年。該等購股權賦予合資格參與按每股7.278元之行使價認購合共1,386,000股本公司普通股之權利。本公司股份於緊接該等購股權授出日期前之收市價為每股7.46元。該等所授出購股權之估計公平值合計為4,181,290元,而新濠替代購股權之公平值是於新濠修改日期根據適用會計準則計量。所授出之每份購股權之公平值為3.02元。

購股權之公平值是以柏力克 ?舒爾斯估值模式估計。購股權價值隨若干主觀假設之不同變數而改變。代入該模式之資料如下:
二零二二年
購股權授出╱修改日期 四月六日

估值模式 柏力克 ?舒爾斯
行使價 7.278元
預期波幅 46% - 48%
預期有效期 4.1 - 6.1年
無風險利率 2.24% - 2.41%
預期股息收益率 0%
次優行使因素 不適用
股息收益率乃根據於授出時預期支付的年度股息估計計算。預期波幅乃按本公司普通股於香聯交所交易的過往波幅計算。預期有效期基於歸屬期及其他公開上市公司採納的預期有效期計算。各呈列期間採用的無風險利率基於授出時年期相等於預期有效期的香政府債券利率計算。

(II) 新濠博亞娛樂
新濠博亞娛樂於二零一一年採納一項股份獎勵計劃(經修訂)(「新濠博亞娛樂經修訂二零一一年股份獎勵計劃」),該計劃於二零二一年十二月六日已經終止,而一項新的股份獎勵計劃(「新濠博亞娛樂二零二一年股份獎勵計劃」)已於二零二一年六月四日獲本公司股東批准並於二零二一年十二月六日生效。

不得再根據新濠博亞娛樂經修訂二零一一年股份獎勵計劃授出進一步獎勵。所有其後獎勵將根據新濠博亞娛樂二零二一年股份獎勵計劃授出。所有先前根據新濠博亞娛樂經修訂二零一一年股份獎勵計劃授出之獎勵仍根據該計劃之條款及條件為有效。

有關新的新濠博亞娛樂股份(「新濠博亞娛樂股份」)之購股權須符合上市規則第十七章之規定。所有其他類型之獎勵(有關並非新股份之新濠博亞娛樂股份的購股權、受限制股份、股份增值權、等值股息、股份支付、遞延股份及受限制股份單位)毋須受限於上市規則第十七章之規定。

於二零二二年三月二十八日,新濠博亞娛樂之薪酬委員會批准進行購股權置換計劃的建議,以讓合資格參與可將若干未行使水下購股權用於置換將獲授的新購股權及新受限制股份,惟須待合資格參與同意後,方可作實(「新濠博亞娛樂購股權置換計劃」)。根據新濠博亞娛樂經修訂二零一一年股份獎勵計劃於二零一二年至二零二一年之年度內授出的購股權符合根據新濠博亞娛樂購股權置換計劃進行置換的資格(括未歸屬或已歸屬但未行使或於二零一二年授出但於二零二二年三月已失效之尚未行使購股權)。新濠博亞娛樂購股權置換計劃已於二零二二年四月十五日(為新濠博亞娛樂接納合資格參與之同意的日期)(「新濠博亞娛樂修改日期」)成為無條件及生效,合共26,076,978份合資格購股權由合資格參與提交及交出(「新濠博亞娛樂已註銷購股權」)而新濠博亞娛樂已根據新濠博亞娛樂二零二一年股份獎勵計劃授出合共2,486,241份新購股權(「新濠博亞娛樂替代購股權」)及5,912,547股新受限制股份(「新濠博亞娛樂替代受限制股份」)。新濠博亞娛樂替代購股權及新濠博亞娛樂替代受限制股份的歸屬期為一至兩年。

根據新濠博亞娛樂經修訂二零一一年股份獎勵計劃及新濠博亞娛樂二零二一年股份獎勵計劃授出之購股權於截至二零二二年六月三十日止六個月之變動如下:(i) 向董事授出之購股權
購股權數目

於期內根據
新濠博亞
於 娛樂購股權 於
二零二二年 於期內 於 於 於期內 置換計劃 二零二二年 行使價 行使期(22) (23)
董事姓名 一月一日 授出 期內行使 期內失效 註銷 註銷 六月三十日 授出日期 美元 (附註)
新濠博亞娛樂經修訂二零一一年股份獎勵計劃
何猷龍先生 474,399 – – (474,399) – – – 29.03.2012 3.93 3362,610 – – – – (362,610) – 10.05.2013 5.32 4
320,343 – – – – (320,343) – 28.03.2014 5.32 5
690,291 – – – – (690,291) – 30.03.2015 5.32 6
1,302,840 – – – – (1,302,840) – 18.03.2016 5.32 7
1,470,000 – – – – (1,470,000) – 31.03.2017 6.18 9
1,470,000 – – – – (1,470,000) – 02.04.2018 9.40 13

(ii) 向其他合資格參與授出之購股權
購股權數目

於期內根據 於期內根據
新濠博亞 新濠博亞
於 娛樂購股權 娛樂購股權 於
二零二二年 於期內 置換計劃 於 於 於期內 置換計劃 二零二二年 行使價 行使期於期內
(22) (23)
一月一日 授出 授出 期內行使 期內失效 註銷 註銷 重新分類 六月三十日 授出日期 美元 (附註)
新濠博亞娛樂經修訂二零一一年股份獎勵計劃
僱員 250,554 – – – (241,743) – – (8,811) – 29.03.2012 3.93 3183,108 – – – – – (178,158) (4,950) – 10.05.2013 5.32 4188,295 – – – – – (177,963) (10,332) – 28.03.2014 5.32 5382,401 – – – – – (354,450) (18,702) 9,249 30.03.2015 5.32 6811,353 – – – – – (758,595) (35,298) 17,460 18.03.2016 5.32 7191,328 – – – – – (191,328) – – 23.12.2016 4.79 8
1,710,996 – – – – – (1,520,580) (156,093) 34,323 31.03.2017 6.18 934,518 – – – – – (34,518) – – 08.09.2017 7.61 10
36,225 – – – – – (36,225) – – 16.03.2018 9.15 11
2,189,871 – – – – – (1,967,733) (190,719) 31,419 29.03.2018 9.66 12453,894 – – – – – (453,894) – – 23.11.2018 5.66 14
2,860,860 – – – – (25,380) (2,546,598) (212,310) 76,572 01.04.2019 8.14 158,844,348 – – – – (238,008) (7,855,002) (481,797) 269,541 31.03.2020 4.13 163,805,338 – – – – (145,338) (3,386,190) (156,678) 117,132 07.04.2021 6.89 17223,476 – – – – – (223,476) – – 11.06.2021 5.83 18

小計 22,166,565 – – – (241,743) (408,726) (19,684,710) (1,275,690) 555,696
(21)
其他 – – – – (8,811) – – 8,811 – 29.03.2012 3.93 3
62,736 – – – (9,249) – (19,596) 4,950 38,841 10.05.2013 5.32 481,702 – – – (18,372) – (17,046) 10,332 56,616 28.03.2014 5.32 5154,053 – – – (33,258) – (41,898) 18,702 97,599 30.03.2015 5.32 6302,667 – – – (62,769) – (90,990) 35,298 184,206 18.03.2016 5.32 7235,116 – – – (43,176) – (78,570) 156,093 269,463 31.03.2017 6.18 9311,908 – – – (82,186) (99,456) (69,675) 190,719 251,310 29.03.2018 9.66 12264,165 – – – (74,361) – (88,296) 212,310 313,818 01.04.2019 8.14 15731,175 – – – (59,142) – (268,407) 481,797 885,423 31.03.2020 4.13 16289,254 – – – – – (95,424) 156,678 350,508 07.04.2021 6.89 176,282 – – – – – (6,282) – – 11.06.2021 5.83 18

小計 2,439,058 – – – (391,324) (99,456) (776,184) 1,275,690 2,447,784
總計 24,605,623 – – – (633,067) (508,182) (20,460,894) – 3,003,480
新濠博亞娛樂二零二一年股份獎勵計劃
僱員 – 2,874,285 – – – – – – 2,874,285 06.04.2022 2.47 19– – 2,486,241 – – – – – 2,486,241 06.04.2022 2.47 20

總計 – 2,874,285 2,486,241 – – – – – 5,360,526

附註:
1. 購股權之歸屬期由授出日期直至行使期開始時結束。

2. 由於期內並無購股權獲行使,因此期內概無新濠博亞娛樂股份之加權平均收市價。

3. 於二零一二年三月二十九日授出之該等購股權分為三批,行使期之開始日期分別為二零一三年三月二十九日、二零一四年三月二十九日及二零一五年三月二十九日,而行使期之結束日期均為二零二二年三月二十八日。

4. 於二零一三年五月十日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零一八年三月十八日及二零一九年三月十八日,而行使期之結束日期均為二零二三年五月九日。

5. 於二零一四年三月二十八日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零一八年三月十八日及二零一九年三月十八日,而行使期之結束日期均為二零二四年三月二十七日。

6. 於二零一五年三月三十日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零一八年三月十八日及二零一九年三月十八日,而行使期之結束日期均為二零二五年三月二十九日。

7. 於二零一六年三月十八日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零一八年三月十八日及二零一九年三月十八日,而行使期之結束日期均為二零二六年三月十七日。

8. 於二零一六年十二月二十三日授出之該等購股權可於二零一九年九月二十六日至二零二六年十二月二十二日之期間內行使。

9. 於二零一七年三月三十一日授出之該等購股權可於二零二零年三月三十日至二零二七年三月三十日之期間內行使。

10. 於二零一七年九月八日授出之該等購股權可於二零一九年九月八日至二零二七年九月七日之期間內行使。

11. 於二零一八年三月十六日授出之該等購股權可於二零二零年三月十六日至二零二八年三月十五日之期間內行使。

12. 於二零一八年三月二十九日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零二零年三月二十九日及二零二一年三月二十九日,而行使期之結束日期均為二零二八年三月二十八日。

13. 於二零一八年四月二日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零二零年四月二日及二零二一年四月二日,而行使期之結束日期均為二零二八年四月一日。

14. 於二零一八年十一月二十三日授出之該等購股權可於二零二零年十一月二十三日至二零二八年十一月二十二日之期間內行使。

15. 於二零一九年四月一日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零二一年四月一日及二零二二年四月一日,而行使期之結束日期均為二零二九年三月三十一日。

16. 於二零二零年三月三十一日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零二二年三月三十一日及二零二三年三月三十一日,而行使期之結束日期均為二零三零年三月三十日。

17. 於二零二一年四月七日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零二三年四月七日及二零二四年四月七日,而行使期之結束日期均為二零三一年四月六日。

18. 於二零二一年六月十一日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零二三年六月十一日及二零二四年六月十一日,而行使期之結束日期均為二零三一年六月十日。

19. 於二零二二年四月六日授出之該等購股權分為三批,行使期之開始日期分別為二零二三年四月六日、二零二四年四月六日及二零二五年四月六日,而行使期之結束日期均為二零三二年四月五日。

20. 於二零二二年四月六日授出之該等購股權分為兩批,行使期之開始日期分別為二零二三年四月六日及二零二四年四月六日,而行使期之結束日期均為二零三二年四月五日。

21. 「其他」代表新濠博亞娛樂及其附屬公司之顧問或前僱員。

22. 期內授出之購股權數目不括期內根據新濠博亞娛樂購股權置換計劃授出之購股權數目。

23. 期內註銷之購股權數目不括期內根據新濠博亞娛樂購股權置換計劃註銷之購股權數目。

於二零二二年四月六日,新濠博亞娛樂:
(1) 根據新濠博亞娛樂購股權置換計劃向合資格參與授出2,486,241份新濠博亞娛樂替代購股權;及
(2) 除根據新濠博亞娛樂購股權置換計劃外,根據新濠博亞娛樂二零二一年股份獎勵計劃向合資格參與授出2,874,285份新購股權(「新濠博亞娛樂新購股權」)。

於二零二二年四月六日授出之2,486,241份新濠博亞娛樂替代購股權及2,874,285份新濠博亞娛樂新購股權之有效期為二零二二年四月六日至二零三二年四月五日止十年。該等購股權賦予合資格承授人按每股2.47美元之行使價認購合共5,360,526股新濠博亞娛樂普通股之權利。新濠博亞娛樂之美國預託股份於緊接新濠博亞娛樂新購股權及新濠博亞娛樂替代購股權授出日期前在納斯達克全球精選市場之收市價為每股7.64美元(即每股普通股2.55美元)。所授出之5,360,526份購股權之估計公平值合計為4,745,033美元,而新濠博亞娛樂替代購股權之公平值是於新濠博亞娛樂修改日期根據適用會計準則計量。所授出之每份購股權之加權平均公平值為0.89美元。

購股權之公平值是以柏力克 ?舒爾斯估值模式估計。購股權價值隨若干主觀假設之不同變數而改變。代入該模式之加權平均資料如下:
二零二二年 二零二二年
購股權授出╱修改日期 四月六日 四月十五日
c
估值模式 柏力克 ?舒爾斯 柏力克 ?舒爾斯
行使價 7.40美元 7.40美元
預期波幅 51.00% 52.50%
預期有效期 5.1年 4.6年
無風險利率 2.69% 2.75%
預期股息收益率 2.50% 2.50%
股息收益率乃根據於授出時預期支付的年度股息估計計算。預期波幅乃基於新濠博亞娛樂之美國預託股份於納斯達克全球精選市場交易的過往波幅計算。預期有效期基於歸屬期及公開上市公司採納的預期有效期或過往的預期有效期計算。各呈列期間採用的無風險利率基於授出時年期相等於預期有效期的美國國庫券收益率曲計算。

(III) Melco Resorts and Entertainment (Philippines) Corporation(「Melco Resorts Philippines」)
Melco Resorts Philippines於二零一三年採納一項股份獎勵計劃(「MRP股份獎勵計劃」)而該計劃將於二零一三年六月二十四日計十年屆滿。根據MRP股份獎勵計劃,Melco Resorts Philippines可授出購股權以供承授人購買Melco Resorts Philippines之普通股或授出受限制股份。

根據上市規則,由於Melco Resorts Philippines為本公司的附屬公司,其股份獎勵計劃構成上市規則第十七章規管的股份期權計劃。為遵守上市規則的適用規定,Melco Resorts Philippines已修訂MRP股份獎勵計劃(「MRP經修訂股份獎勵計劃」),而該計劃已獲Melco Resorts Philippines股東及本公司股東批准並已於二零一七年三月十五日生效。

有關Melco Resorts Philippines新股份(「MRP股份」)之購股權須符合上市規則第十七章之規定。所有其他類型之獎勵(有關並非新股份之MRP股份的購股權、受限制股份、股份增值權、等值股息、股份支付、遞延股份及受限制股份單位)毋須受限於上市規則第十七章之規定。

於截至二零二二年六月三十日止六個月並無根據MRP經修訂股份獎勵計劃授出購股權或該計劃下有任何購股權為仍未行使。

股份獎勵計劃
(I) 本公司
於二零零七年十月十八日,本公司採納兩項股份獎勵計劃(而該等計劃的若干規則已於二零一四年八月二十八日、二零一五年六月十二日及二零二零年三月三十一日作出修訂),即新濠股份購買計劃信託(「股份購買計劃」)及新濠股份獎勵計劃信託(「股份認購計劃」)。

股份購買計劃及股份認購計劃旨在褒獎本集團董事、僱員及顧問之貢獻、為彼等提供激勵以挽留彼等繼續為本集團之?運及發展貢獻才幹以及招攬合適人才為本集團之未來發展出力。根據股份購買計劃及╱或股份認購計劃將予授出之本公司獎勵股份數目可按董事會不時釐定之方式授出。根據股份購買計劃獎授予承授人之股份將以本公司在市場購入之股份結清,而根據股份認購計劃獎授予承授人之股份則由本公司配發新股份而結清。

(a) 股份購買計劃
於截至二零二二年六月三十日止六個月,根據股份購買計劃之規則及信託契據的條款授出之獎勵股份的變動如下:
獎勵股份數目

於期內根據
於 新濠購股權 於
二零二二年 於期內 置換計劃 於期內 於期內 二零二二年
(4)
參與類別 一月一日 獎勵 獎勵 歸屬 失效 六月三十日 獎勵日期 歸屬日期
董事
(1)
何猷龍先生 3,584,000 – – – – 3,584,000 14.04.2020 14.04.2023(2)
5,946,000 – – – – 5,946,000 07.04.2021 07.04.2023
– 4,573,000 765,000 – – 5,338,000 06.04.2022 06.04.2023
– 4,573,000 765,000 – – 5,338,000 06.04.2022 06.04.2024
– 4,572,000 – – – 4,572,000 06.04.2022 06.04.2025

9,530,000 13,718,000 1,530,000 – – 24,778,000

Evan Andrew 70,000 – – (70,000) – – 10.04.2019 10.04.2022Winkler先生 1,626,000 – – (1,626,000) – – 06.09.2019 30.06.2022– – 3,287,000 – – 3,287,000 06.04.2022 06.04.2023
– – 3,286,000 – – 3,286,000 06.04.2022 06.04.2024

1,696,000 – 6,573,000 (1,696,000) – 6,573,000

鍾玉文先生 14,000 – – (14,000) – – 10.04.2019 10.04.202222,000 – – (22,000) – – 14.04.2020 14.04.2022
22,000 – – – – 22,000 14.04.2020 14.04.2023
17,000 – – (17,000) – – 07.04.2021 07.04.2022
17,000 – – – – 17,000 07.04.2021 07.04.2023
17,000 – – – – 17,000 07.04.2021 07.04.2024
– 190,000 – (190,000) – – 06.04.2022 06.04.2022
– 210,000 612,000 – – 822,000 06.04.2022 06.04.2023
– 211,000 611,000 – – 822,000 06.04.2022 06.04.2024
– 211,000 – – – 211,000 06.04.2022 06.04.2025

109,000 822,000 1,223,000 (243,000) – 1,911,000

吳正和先生 3,000 – – (3,000) – – 10.04.2019 10.04.2022
4,000 – – (4,000) – – 14.04.2020 14.04.2022
4,000 – – – – 4,000 14.04.2020 14.04.2023
4,000 – – (4,000) – – 07.04.2021 07.04.2022
4,000 – – – – 4,000 07.04.2021 07.04.2023
4,000 – – – – 4,000 07.04.2021 07.04.2024
– 25,000 115,000 – – 140,000 06.04.2022 06.04.2023
– 25,000 115,000 – – 140,000 06.04.2022 06.04.2024
– 24,000 – – – 24,000 06.04.2022 06.04.2025

23,000 74,000 230,000 (11,000) – 316,000

高來福先生 5,000 – – (5,000) – – 14.04.2020 14.04.2022
4,000 – – – – 4,000 14.04.2020 14.04.2023
4,000 – – (4,000) – – 07.04.2021 07.04.2022
3,000 – – – – 3,000 07.04.2021 07.04.2023
3,000 – – – – 3,000 07.04.2021 07.04.2024
– 23,000 20,000 – – 43,000 06.04.2022 06.04.2023
– 22,000 20,000 – – 42,000 06.04.2022 06.04.2024
– 22,000 – – – 22,000 06.04.2022 06.04.2025

19,000 67,000 40,000 (9,000) – 117,000

獎勵股份數目

於期內根據
於 新濠購股權 於
二零二二年 於期內 置換計劃 於期內 於期內 二零二二年
(4)
參與類別 一月一日 獎勵 獎勵 歸屬 失效 六月三十日 獎勵日期 歸屬日期
徐志賢先生 1,000 – – (1,000) – – 10.04.2019 10.04.2022
4,000 – – (4,000) – – 14.04.2020 14.04.2022
3,000 – – – – 3,000 14.04.2020 14.04.2023
3,000 – – (3,000) – – 07.04.2021 07.04.2022
3,000 – – – – 3,000 07.04.2021 07.04.2023
3,000 – – – – 3,000 07.04.2021 07.04.2024
– 20,000 226,000 – – 246,000 06.04.2022 06.04.2023
– 20,000 225,000 – – 245,000 06.04.2022 06.04.2024
– 20,000 – – – 20,000 06.04.2022 06.04.2025

17,000 60,000 451,000 (8,000) – 520,000

真正加留奈女士 2,000 – – (2,000) – – 10.04.2019 10.04.20224,000 – – (4,000) – – 14.04.2020 14.04.2022
4,000 – – – – 4,000 14.04.2020 14.04.2023
3,000 – – (3,000) – – 07.04.2021 07.04.2022
3,000 – – – – 3,000 07.04.2021 07.04.2023
3,000 – – – – 3,000 07.04.2021 07.04.2024
– 19,000 21,000 – – 40,000 06.04.2022 06.04.2023
– 19,000 20,000 – – 39,000 06.04.2022 06.04.2024
– 18,000 – – – 18,000 06.04.2022 06.04.2025

19,000 56,000 41,000 (9,000) – 107,000

小計 11,413,000 14,797,000 10,088,000 (1,976,000) – 34,322,000
僱員 31,000 – – (31,000) – – 10.04.2019 10.04.2022
49,000 – – (49,000) – – 14.04.2020 14.04.2022
49,000 – – – – 49,000 14.04.2020 14.04.2023
41,000 – – (41,000) – – 07.04.2021 07.04.2022
39,000 – – – – 39,000 07.04.2021 07.04.2023
39,000 – – – – 39,000 07.04.2021 07.04.2024
– 109,000 – (109,000) – – 06.04.2022 06.04.2022
– 225,000 354,000 – – 579,000 06.04.2022 06.04.2023
– 221,000 349,000 – – 570,000 06.04.2022 06.04.2024
– 220,000 – – – 220,000 06.04.2022 06.04.2025

小計 248,000 775,000 703,000 (230,000) – 1,496,000

(3)
其他 17,000 – – (17,000) – – 10.04.2019 10.04.2022
23,000 – – (23,000) – – 14.04.2020 14.04.2022
22,000 – – – – 22,000 14.04.2020 14.04.2023
6,000 – – (6,000) – – 07.04.2021 07.04.2022
6,000 – – – – 6,000 07.04.2021 07.04.2023
6,000 – – – – 6,000 07.04.2021 07.04.2024
– 39,000 121,000 – – 160,000 06.04.2022 06.04.2023
– 39,000 120,000 – – 159,000 06.04.2022 06.04.2024
– 38,000 – – – 38,000 06.04.2022 06.04.2025

小計 80,000 116,000 241,000 (46,000) – 391,000

總計 11,741,000 15,688,000 11,032,000 (2,252,000) – 36,209,000
附註:
1. 獎勵股份的歸屬日期已由二零二二年四月十四日遞延至二零二三年四月十四日。

2. 獎勵股份的歸屬日期已由二零二二年四月七日遞延至二零二三年四月七日。

3. 「其他」代表本集團前董事╱僱員。

4. 期內獎勵之獎勵股份數目不括期內根據新濠購股權置換計劃獎勵之獎勵股份數目。

(b) 股份認購計劃
於截至二零二二年六月三十日止六個月並無根據股份認購計劃授出獎勵股份或未有歸屬之獎勵股份。

(II) 新濠博亞娛樂
於截至二零二二年六月三十日止六個月,根據新濠博亞娛樂經修訂二零一一年股份獎勵計劃及新濠博亞娛樂二零二一年股份獎勵計劃授出之受限制股份的變動如下:(i) 向董事授出之受限制股份
受限制股份數目

於期內根據
新濠博亞
於 娛樂購股權 於
二零二二年 於期內 置換計劃 於期內 於期內 二零二二年
(4)
董事姓名 一月一日 獎勵 獎勵 歸屬 註銷 六月三十日 獎勵日期 歸屬日期
新濠博亞娛樂經修訂二零一一年股份獎勵計劃
何猷龍先生 613,614 – – (613,614) – – 01.04.2019 01.04.20222,330,670 – – (2,330,670) – – 31.03.2020 31.03.2022
2,330,670 – – – – 2,330,670 31.03.2020 31.03.2023
727,434 – – – – 727,434 07.04.2021 07.04.2023
727,434 – – – – 727,434 07.04.2021 07.04.2024
312,012 – – (312,012) – – 07.07.2021 07.01.2022
312,012 – – (312,012) – – 07.07.2021 07.04.2022
312,012 – – – – 312,012 07.07.2021 07.07.2022

7,665,858 – – (3,568,308) – 4,097,550

Evan Andrew Winkler 10,746 – – (10,746) – – 01.04.2019 01.04.2022先生 21,168 – – (21,168) – – 31.03.2020 31.03.2022
21,168 – – – – 21,168 31.03.2020 31.03.2023
12,693 – – (12,693) – – 07.04.2021 07.04.2022
12,693 – – – – 12,693 07.04.2021 07.04.2023
12,693 – – – – 12,693 07.04.2021 07.04.2024

91,161 – – (44,607) – 46,554

鍾玉文先生 23,025 – – (23,025) – – 01.04.2019 01.04.202248,993 – – (48,993) – – 31.03.2020 31.03.2022
48,993 – – – – 48,993 31.03.2020 31.03.2023
27,201 – – (27,201) – – 07.04.2021 07.04.2022
27,201 – – – – 27,201 07.04.2021 07.04.2023
27,201 – – – – 27,201 07.04.2021 07.04.2024
8,766 – – (8,766) – – 07.07.2021 07.01.2022
8,766 – – (8,766) – – 07.07.2021 07.04.2022
8,766 – – – – 8,766 07.07.2021 07.07.2022

228,912 – – (116,751) – 112,161

受限制股份數目

於期內根據
新濠博亞
於 娛樂購股權 於
二零二二年 於期內 置換計劃 於期內 於期內 二零二二年
(4)
董事姓名 一月一日 獎勵 獎勵 歸屬 註銷 六月三十日 獎勵日期 歸屬日期
高來福先生 10,746 – – (10,746) – – 01.04.2019 01.04.202222,983 – – (22,983) – – 31.03.2020 31.03.2022
22,983 – – – – 22,983 31.03.2020 31.03.2023
7,254 – – (7,254) – – 07.04.2021 07.04.2022
7,254 – – – – 7,254 07.04.2021 07.04.2023
7,254 – – – – 7,254 07.04.2021 07.04.2024

78,474 – – (40,983) – 37,491

總計 8,064,405 – – (3,770,649) – 4,293,756

新濠博亞娛樂二零二一年股份獎勵計劃
何猷龍先生 – 808,386 – (808,386) – – 06.04.2022 06.04.2022– 1,347,312 653,148 – – 2,000,460 06.04.2022 06.04.2023
– 1,347,312 653,148 – – 2,000,460 06.04.2022 06.04.2024
– 1,347,312 – – – 1,347,312 06.04.2022 06.04.2025

– 4,850,322 1,306,296 (808,386) - 5,348,232

Evan Andrew Winkler – 35,472 – – – 35,472 06.04.2022 06.04.2023先生 – 35,472 – – – 35,472 06.04.2022 06.04.2024
– 35,472 – – – 35,472 06.04.2022 06.04.2025

– 106,416 – – – 106,416

鍾玉文先生 – 36,486 – (36,486) – – 06.04.2022 06.04.2022– 76,014 – – – 76,014 06.04.2022 06.04.2023
– 76,014 – – – 76,014 06.04.2022 06.04.2024
– 76,014 – – – 76,014 06.04.2022 06.04.2025

– 264,528 – (36,486) – 228,042

高來福先生 – 20,271 – – – 20,271 06.04.2022 06.04.2023
– 20,271 – – – 20,271 06.04.2022 06.04.2024
– 20,271 – – – 20,271 06.04.2022 06.04.2025

– 60,813 – – – 60,813

總計 – 5,282,079 1,306,296 (844,872) – 5,743,503

(ii) 向其他合資格參與授出之受限制股份
受限制股份數目

於期內
根據新濠
博亞娛樂
於 購股權置 於
二零二二年 於期內 換計劃 於 於 於 於期內二零二二年
(4)
一月一日 獎勵 獎勵 期內歸屬 期內註銷 期內修改 重新分類六月三十日 獎勵日期 歸屬日期
新濠博亞娛樂經修訂二零一一年股份獎勵計劃
新濠博亞 23,028 – – (23,028) – – – – 01.04.2019 01.04.2022娛樂董事 50,805 – – (50,805) – – – – 31.03.2020 31.03.2022(不括本 50,805 – – – – – – 50,805 31.03.2020 31.03.2023公司董事) 21,762 – – (21,762) – – – – 07.04.2021 07.04.202221,762 – – – – – – 21,762 07.04.2021 07.04.2023
21,762 – – – – – – 21,762 07.04.2021 07.04.2024

小計 189,924 – – (95,595) – – – 94,329

僱員 785,577 – – (756,360) (18,927) – (10,290) – 01.04.2019 01.04.20221,614,138 – – (1,565,043) (35,952) – (13,143) – 31.03.2020 31.03.20221,659,459 – – – (53,913) – (53,946) 1,551,600 31.03.2020 31.03.202378,576 – – – – – – 78,576 24.11.2020 24.11.2022
1,052,277 – – – (37,311) – (30,744) 984,222 07.04.2021 07.04.20231,052,277 – – – (37,311) – (30,744) 984,222 07.04.2021 07.04.202431,923 – – – – – – 31,923 11.06.2021 11.06.2023
31,923 – – – – – – 31,923 11.06.2021 11.06.2024
(1)
1,092 – – – (1,092) – – – 07.07.2021 07.10.2021
1,153,608 – – (1,146,828) (6,780) – – – 07.07.2021 07.01.20221,154,736 – – (1,084,398) (70,338) – – – 07.07.2021 07.04.20221,154,736 – – – (77,100) – – 1,077,636 07.07.2021 07.07.2022
小計 9,770,322 – – (4,552,629) (338,724) – (138,867) 4,740,102
(3)
其他 10,692 – – (10,692) – – – – 29.03.2018 27.04.202256,085 – – (66,375) – – 10,290 – 01.04.2019 01.04.2022
31,920 – – (31,920) – – – – 01.04.2019 27.04.2022
131,880 – – (145,023) – – 13,143 – 31.03.2020 31.03.2022100,179 – – (100,179) – – – – 31.03.2020 27.04.2022
(2)
86,559 – – – – (8,592) 53,946 131,913 31.03.2020 31.03.2023(2)
– – – – – 8,592 – 8,592 31.03.2020 01.04.2024
(2)
21,738 – – – – (5,163) 30,744 47,319 07.04.2021 07.04.2023(2)
21,738 – – – – (5,163) 30,744 47,319 07.04.2021 07.04.2024(2)
– – – – – 10,326 – 10,326 07.04.2021 01.04.2024
897 – – – – – – 897 11.06.2021 11.06.2023
897 – – – – – – 897 11.06.2021 11.06.2024
15,468 – – (15,468) – – – – 07.07.2021 07.01.2022
14,340 – – (14,340) – – – – 07.07.2021 07.04.2022
14,340 – – – – – – 14,340 07.07.2021 07.07.2022

小計 506,733 – – (383,997) – – 138,867 261,603

總計 10,466,979 – – (5,032,221) (338,724) – – 5,096,034

受限制股份數目

於期內
根據新濠
博亞娛樂
於 購股權置 於
二零二二年 於期內 換計劃 於 於 於期內 二零二二年
(4)
一月一日 獎勵 獎勵 期內歸屬 期內註銷 重新分類 六月三十日 獎勵日期 歸屬日期
新濠博亞娛樂二零二一年股份獎勵計劃
新濠博亞 – 60,813 – – – – 60,813 06.04.2022 06.04.2023
娛樂董事 – 60,813 – – – – 60,813 06.04.2022 06.04.2024
(不括本 – 60,813 – – – – 60,813 06.04.2022 06.05.2025公司董事)

小計 – 182,439 – – – – 182,439

僱員 – 3,697,503 – (3,697,503) – – – 06.04.2022 06.04.2022– 2,307,084 2,201,937 – (2,907) (14,160) 4,491,954 06.04.2022 06.04.2023– 2,307,084 2,201,940 – (2,907) (14,160) 4,491,957 06.04.2022 06.04.2024– 2,307,084 – – (2,676) (5,919) 2,298,489 06.04.2022 06.05.2025
小計 – 10,618,755 4,403,877 (3,697,503) (8,490) (34,239) 11,282,400
(3)
其他 – 36,168 – (36,168) – – – 06.04.2022 06.04.2022
– 60,306 101,187 – – 14,160 175,653 06.04.2022 06.04.2023– 60,306 101,187 – – 14,160 175,653 06.04.2022 06.04.2024– 60,306 – – – 5,919 66,225 06.04.2022 06.05.2025

小計 – 217,086 202,374 (36,168) – 34,239 417,531

總計 – 11,018,280 4,606,251 (3,733,671) (8,490) – 11,882,370
附註:
1. 當相關僱員在二零二一年十月七日之歸屬日期之前通知彼辭職時,分別有1,092股受限制股份的合約歸屬權已經終止。該1,092股未歸屬的受限制股份已在其僱傭關係終止日生效時取消。

2. 自二零二二年二月十七日,該等受限制股份之歸屬日期已由二零二三年三月三十一日、二零二三年四月七日及二零二四年四月七日修訂為二零二四年四月一日。

3. 「其他」代表新濠博亞娛樂及其附屬公司之顧問或前僱員。

4. 期內獎勵之受限制股份數目不括期內根據新濠博亞娛樂購股權置換計劃獎勵之受限制股份數目。

主要股東於股份、相關股份及債權證之權益
於二零二二年六月三十日,按本公司根據證券及期貨條例第336條所設置之登記冊所載,以下人士╱公司擁有本公司已發行股份百分之五或以上之權益。本公司獲知會之本公司股份及相關股份之權益的詳情如下:
於本公司股份及相關股份之好倉
佔全部
所持相關 已發行股份之
(1)
姓名╱名稱 身份 所持股份數目 股份數目 概約百分比 附註

Better Joy Overseas Ltd. 實益擁有人 301,368,606 – 19.87% 2
Lasting Legend Ltd. 實益擁有人 122,243,024 – 8.06% 2
受控法團之權益 301,368,606 – 19.87% 2
Trident Trust Company 受託人 423,611,630 – 27.93% 3
(Cayman) Limited
黑桃資本有限公司 實益擁有人 91,445,132 – 6.03% 4
受控法團之權益 53,491,345 – 3.53% 4
King Dragon Ventures Limited 受控法團之權益 144,936,477 – 9.56% 4L3G Holdings Inc. 實益擁有人 312,666,187 – 20.62% 5
Zedra Trust Company 受託人 312,666,187 – 20.62% 5
(Cayman) Limited
何猷龍先生 實益擁有人 – 24,778,000 1.63% 9
受控法團之權益 570,114,107 – 37.59% 6
配偶權益 4,212,102 – 0.28% 7
其他 312,666,187 – 20.62% 5
羅秀茵女士 實益擁有人 4,212,102 – 0.28% –
配偶權益 882,780,294 24,778,000 59.84% 8, 9
Southeastern Asset 投資經理 196,518,781 – 12.96% –
Management, Inc.
附註:
1. 於二零二二年六月三十日,本公司全部已發行股份總數為1,516,683,755股。

2. Better Joy Overseas Ltd.為Lasting Legend Ltd.控制之公司,因此Lasting Legend Ltd.被視為於Better Joy Overseas Ltd.持有之301,368,606股股份中擁有權益。Better Joy Overseas Ltd.持有之股份及Lasting Legend Ltd.持有之股份亦為何猷龍先生於本公司之公司權益。

3. 該423,611,630股股份關於上文附註2所述由Better Joy Overseas Ltd.及Lasting Legend Ltd.持有之同一批股份。

4. 黑桃資本有限公司為King Dragon Ventures Limited之全資附屬公司,因此,King Dragon Ventures Limited被視為於黑桃資本有限公司持有的91,445,132股股份及其全資附屬公司Mighty Dragon Developments Limited持有的53,491,345股股份中擁有權益。上述公司持有的股份亦代表何猷龍先生於本公司的公司權益。

5. L3G Holdings Inc.是一間由一個全權家族信託所控制之公司,該信託之受益人括何猷龍先生及其直系家庭成員。Zedra Trust Company (Cayman) Limited為上述全權家族信託之受託人。就證券及期貨條例而言,由於何猷龍先生為該全權家族信託之其中一名受益人,彼亦被視為於L3G Holdings Inc.持有之股份中擁有權益。

6. 該570,114,107股股份是關於Better Joy Overseas Ltd.、Lasting Legend Ltd.、Mighty Dragon Developments Limited、黑桃資本有限公司及Maple Peak Investments Inc.分別持有之301,368,606股、122,243,024股、53,491,345股、91,445,132股及1,566,000股股份,分別佔本公司全部已發行股份約19.87%、8.06%、3.53%、6.03%及0.10%。所有該等公司均由何猷龍先生及╱或與何猷龍先生有聯繫之人士及╱或信託擁有。根據證券及期貨條例,何猷龍先生被視為於上述公司持有之股份中擁有權益。

7. 何猷龍先生為羅秀茵女士之配偶,根據證券及期貨條例,彼被視為於透過其配偶羅秀茵女士於本公司股份之權益中擁有權益。

8. 羅秀茵女士為何猷龍先生之配偶,根據證券及期貨條例,彼被視為於透過其配偶何猷龍先生於本公司股份之權益中擁有權益。

9. 何猷龍先生於本公司相關股份之權益(關於本公司授出之獎勵股份)載於本報告內「董事於股份、相關股份及債權證之權益」一節。

除上文所披露外,於二零二二年六月三十日,本公司並無獲知會有任何其他已記錄於根據證券及期貨條例第336條所存置之登記冊內於本公司股份及相關股份之權益或淡倉。

企業管治
本公司訂有本身的企業管治守則(「公司守則」),當中載列於指導及管理旗下業務事宜時所運用的企業準則及常規,並參考上市規則附錄十四所載之企業管治守則(「企業管治守則」)中的原則、守則條文及建議最佳常規而不時修訂公司守則。公司守則不單將本公司現行的企業管治原則及常規規範化,亦將現有常規與香聯交所所規定的基準兼收並蓄,最終確保本公司以高透明度方式?運及向其股東負責。

除下文所述之偏離情況外,本公司於截至二零二二年六月三十日止六個月一直遵守公司守則及企業管治守則所載之守則條文。

根據企業管治守則第二部分第C.2.1段,上市公司的主席與行政總裁的職責須分開並由不同人士擔任。然而,參照董事會目前之成員配搭,何猷龍先生對本集團以及博彩業與娛樂業務的?運有深厚認識,其於此行業及本集團之?運範疇擁有龐大的業務網絡及聯繫,董事會相信,目前得到何猷龍先生擔任主席兼行政總裁乃符合本公司的最佳利益,直至董事會認為有關職責應由不同人士擔任為止。

本公司設立下列董事會委員會,以確保維持最高之企業管治水平:
a. 執行委員會;
b. 審核委員會;
c. 薪酬委員會;
d. 提名委員會;
e. 企業管治委員會;
f. 財務委員會;及
g. 監察事務委員會。

公司守則及上述委員會之職權範圍已登載於本公司網站www.melco-group.com內「企業管治」一節。

董事進行證券交易
本公司已訂有一套有關董事及相關僱員(彼等可能會掌握有關本公司證券之內幕消息)進行本公司證券交易之守則(「證券交易守則」),該守則之條款與標準守則所載之必守準則同樣嚴謹。本公司已收到全體董事確認,彼等於截至二零二二年六月三十日止六個月內一直遵守證券交易守則所載之必守準則。

有關董事之最新資料
根據上市規則第13.51B(1)條,自本公司二零二一年年報之日期以來,根據上市規則第13.51(2)條(a)至(e)段及(g)段而須由董事披露之資料變動載列如下。

董事姓名 變動詳情
何猷龍先生 不再擔任中華全國青年聯合會委員
不再擔任澳門國際志願工作協會會長
審核委員會
本公司的審核委員會目前由一名非執行董事及兩名獨立非執行董事組成。審核委員會的主要職責是(i)審閱本集團之年報、中期報告及財務報表以及就此向董事會提供建議及發表意見;(ii)審查及監督本集團的財務申報過程;及(iii)監察本集團的風險管理及內部監控制度。審核委員會已審閱本公司截至二零二二年六月三十日止六個月之未經審核中期業績及中期報告。

購買、出售或贖回本公司之上市證券
於截至二零二二年六月三十日止六個月,本公司或其任何附屬公司概無購買、出售或贖回本公司任何上市證券。

獨立審閱
截至二零二二年六月三十日止六個月之中期業績乃未經審核,但已經由本公司核數師安永會計師事務所根據香會計師公會頒佈之香審閱委聘準則第2410號「實體之獨立核數師審閱中期財務資料」審閱,其獨立審閱報告已收錄於本報告。

代表董事會
新濠國際發展有限公司
主席兼行政總裁
何猷龍
香,二零二二年八月三十一日
公司資料
董事會 提名委員會
執行董事 高來福先生(主席)
吳正和先生
何猷龍先生
真正加留奈女士
(主席兼行政總裁)
Evan Andrew Winkler先生 企業管治委員會
(總裁兼董事總經理)
吳正和先生(主席)
鍾玉文先生
高來福先生
非執行董事 真正加留奈女士
梁凱威先生*
吳正和先生
監察事務委員會
獨立非執行董事
何猷龍先生(主席)
高來福先生
Evan Andrew Winkler先生
徐志賢先生
梁凱威先生*
真正加留奈女士
財務委員會
執行委員會
何猷龍先生(主席)
何猷龍先生(主席)
Evan Andrew Winkler先生
Evan Andrew Winkler先生
鍾玉文先生
鍾玉文先生
Geoffrey Stuart Davis先生*
Geoffrey Stuart Davis先生*
梁凱威先生* 公司秘書
審核委員會 梁凱威先生
高來福先生(主席) 註冊辦事處
徐志賢先生
香
吳正和先生
中環
薪酬委員會 雲咸街60號
中央廣場38樓
徐志賢先生(主席)
吳正和先生
真正加留奈女士
核數師
安永會計師事務所
執業會計師
註冊公眾利益實體核數師
法律顧問
Gibson, Dunn & Crutcher LLP
金杜律師事務所
股份登記及過戶處
卓佳標準有限公司
香
夏道16號
遠東金融中心17樓
股份代號
200(於香聯合交易所上市)
網站
www.melco-group.com
選擇收取公司通訊的語言版本或收取方式
本中期報告備有中英文印刷版,亦可於本公司網站(www.melco-group.com)「投資關係」一欄閱覽。

為應環保,本公司建議股東以電子方式閱覽在本公司網站刊登之本公司公司通訊(其中括但不限於年報、中期報告、會議通告、上市文件、通函及代表委任表格)。股東可隨時以不少於7天的書面通知發送至本公司之股份過戶登記處卓佳標準有限公司,地址為香夏道16號遠東金融中心17樓或以電郵方式發送至melco200-ecom@hk.tricorglobal.com,更改收取本公司公司通訊的語言版本或收取方式之選擇,費用全免。


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