昌邑市经济开发投资公司:15昌小微：2015年昌邑市经济开发投资公司小微企业增信集合债券2019年本息兑付暨摘牌公告
债券代码：127276债券简称：15昌小微 2015年昌邑市经济开发投资公司 小微企业增信集合债券 2019年本息兑付暨摘牌公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 重要内容提示： 债权登记日： 2019年 9月 20日 最后交易日： 2019年 9月 20日 债券停牌起始日： 2019年 9月 23日 兑付资金发放日： 2019年 9月 23日 债券摘牌日： 2019年 9月 23日 2015年昌邑市经济开发投资公司小微企业增信集合债券（以下简 称“本期债券”）将于 2019年9月23日（付息兑付日为 2019年9月22 日，因遇休息日，则顺延至其后第一个工作日）开始支付自 2018年9 月22日至2019年9月21日期间的利息和本期债券的本金。为保证还本 付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息，现将有关事宜公告 如下： 一、本期债券基本情况 1、债券名称： 2015年昌邑市经济开发投资公司小微企业增信集 合债券 2、债券简称及代码： 15昌小微，代码 127276.SH 3、发行人：昌邑市经济开发投资公司 4、发行总额：人民币 6亿元 5、债券余额： 3.49亿元 6、债券期限： 4年，第 3年末附发行人上浮或下调票面利率选择 权和投资者回售选择权 7、债券发行批准机关及文号：国家发展和改革委员会发改财金 [2015]1923号文件 8、债券形式：实名制记账式 9、债券利率： 7.00% 10、计息期限：自 2015年 9月 22日至 2019年 9月 21日止 11、付息日：在本期债券存续期限内，自 2016年起至 2019年每年 的9月22日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后第一个工作日）。 如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2016年至 2018年每年的 9月22日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的 第1个工作日） 12、兑付日：本期债券的兑付日为 2019年 9月 22日（如遇法定 节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日；顺延期间兑付款项 不另计利息）。若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付 日为 2018年 9月 22日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的 第一个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息）。 13、上市时间和地点：本期债券于 2015年11月19日在上海证券交 易所上市交易；本期债券于 2015年9月29日在银行间市场上市流通。 二、本息兑付方案 本期债券票面利率为 7.00%，每手“15昌小微”（面值人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币 70.00元（含税），兑付本金为人民币 1,000.00元。 三、本次还本付息相关事宜 （一）债权登记日： 2019年 9月 20日 （二）债券停牌起始日： 2019年 9月 23日 （三）兑付资金发放日： 2019年 9月 23日 （四）债券摘牌日： 2019年 9月 23日 （五）本息支付办法 本期债券本息的支付方式按照本期债券登记机构即中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司的有关规定统计债券持有人名单，本息 支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理， 2019 年 9月 23日为资金发放日。 四、本息兑付对象 本次本息兑付对象为截至 2019年 9月 20日上海证券交易所收市 后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的“ 15 昌小微”持有人。 五、兑付兑息办法 1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投 资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系 统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证 券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。 2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在 原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下： A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息款 的划付比照上述第 1点的流程。 B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下要 求办理： （1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身份 证，根据原认购债券的营业网点要求办理； （2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人身 份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法人 营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税）复 印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件； （3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况， 请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该二级 托管人。 六、关于本期债券企业债券利息所得税的征收 （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《 2015 年昌邑市经济开发投资公司小微企业增信集合债券募集说明书》中对 上述规定予以明确说明。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函 [2003]612号）规定，本期债券利息个人所得 税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的 税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣 代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税 的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。 本期债券利息个人所得税的征缴说明如下： 1、纳税人：本期债券的个人投资者 2、征税对象：本期债券的利息所得 3、征税税率：按利息额的 20%征收 4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一 次性扣除 5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点 6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门 （二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明 对于持有“ 2015年昌邑市经济开发投资公司小微企业增信集合债 券”的合格境外机构投资者等非居民企业（其含义同《中华人民共和 国企业所得税法》），根据 2018年 11月 7日发布的《关于境外机构投 资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》，自 2018年 11月 7 日起至 2021年 11月 6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债 券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税 的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场 所有实际联系的债券利息。 五、本次付息相关机构 1、发行人：昌邑市经济开发投资公司 住所：山东省潍坊市昌邑市奎聚路 368号 1幢 701 法定代表人：王永 联系人：王业明 联系电话： 17685918182 邮政编码： 261300 2、主承销商：中航证券有限公司 住所:江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619号南昌国际金 融大厦 A栋 41层 法定代表人：王晓峰 联系地址：北京市朝阳区望京东园四区 2号楼中航资本大厦 联系人：孙宏菁 联系电话： 0755-82974584 邮政编码： 518013 3、托管机构： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166号中国保险大厦 3层 联系人：徐瑛 联系电话： 021-68870114 邮政编码： 200120 投资者可以到下列互联网网址查询本付息公告。 http://www.sse.com.cn 特此公告。 （以下无正文） 中财网
 |