[公告]15丹开债:2015年丹阳市开发区高新技术产业发展有限公司公司债券2018年付息公告

时间:2018年04月16日 19:02:44 中财网


2015
年丹阳市开发区高新技术产业发展有限公司


公司债
2018

付息
公告



丹阳市开发区高新技术产业发展有限公司
(以下简称

发行人




201
5

4

24
日发行的
2015

丹阳市开发区高新技术产业发展
有限公司公司债
(以下简称

本期债券


),将于
201
8

4

2
4

开始支付自
201
7

4

24
日至
201
8

4

23
日期间的利息
,
并且
按照债券发行总额
20%
的比例偿还债券本金
。为保证本次付息工作的
顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:





一、
本期债券概览


1
、债券名称:
2015

丹阳市开发区高新技术产业发展有限公司
公司债




2
、证券简称及代码:银行间市场简称

15
丹阳高新债


(代码
1580124
)、交易所简称

15
丹开债


(代码
12
7201
)。



3
、发行人:
丹阳市开发区高新技术产业发展有限公司




4
、发行总额和期限:本期债券发行总额为人民币
9
亿元,
7

期固定利率债券。



5
、债券发行批准机关及文号:本期债券经国家发展和改革委员
会发改财金【
20
1
5

524
号文件批准公开发行。



6
、债券形式:实名制记账式


7
、债券利率:本期债券票面利率为
6.40
%



8
、还本付息方式:每年付息一次,分次还本,在债券存续期内
的第
3
至第
7
年末,分别按照债券发行总额
20%

20%

20%

20%

20%
的比例偿还债券本金,前
2
年每年应付利息单独支付,后
5
年每年的应付利息随当年兑付的本金部分一起支付


每年付息时按债
券登记日日终在托管机构托管名册上登记的各债券持有人所持债券
面值所应获利息进行支付,年度付息款项自付息日起不另计利息,到
期兑付款项自兑付日起不另计利息。



9
、计息期
限:本期债券计息期限自
2015

4

24
日至
2022

4

23
日。



10
、付息日:本期债券付息日为
2016
年至
202
2
年每年的
4

24
日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第
1
个工作日)。



1
1
、兑付日:本期债券的兑付日为
201
8
年至
202
2
年每年的
4

2
4
日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第
1
个工作日
)




1
2
、信用级别:
经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评
定,发行人的主体信用级别为
AA
,本期债券信用级别为
AA




1
3

上市
时间和地点:本期债券于
201
5

5

15
日在银行间市
场交易流通,于
201
5

5

29
日在上海证券交易所上市交易。






二、
本期债券本年度付息和兑付情况


1

本年度计息期限:
201
7

4

2
4
日至
201
8

4

2
3
日,
逾期部分不另计利息。



2

利率:
本期债券票面利率(计息年利率)为
6.40
%





3
、兑付情况:
按照债券发行总额
20%
的比例偿还债券本金。



4

债权登记日:
201
8

4

23



5

债券
兑付
日:
201
8

4

24






三、
付息办法


(一)本期债券在全国银行间债券市场交易流通部分的付息办法


托管在中央国债登记结算有限责任公司的债券,其付息资金由中
央国债登记结算有限责任公司划付至债券持有人指定的银行账户。债
券付息日如遇法定节假日,则划付资金的时间相应顺延。债券持有人
资金汇划路径变更,应在付息日前将新的资金汇划路径及时通知中央
国债登记结算有限责任公司。因债券持有人资金汇划路径变更未及时
通知中央国债登记结算有限责任公司而不能及时收到资金的,发行人
及中央国债登记结算有限责任公司不承担由此产生的任何损失。



(二)本期债券在上海证券交易所上市部分的付息办法


1

通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投
资者,
利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系
统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证
券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。



2

从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,在
原认购债
券的营业网点办理付息
手续,具体手续如下:


A

如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息
款的划付比照上述第
1
点的流程。



B

如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下



要求办理:



1
)本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身
份证,
根据原
认购债券的营业网点要求办理;



2

本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人
身份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法
人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)
复印件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件;



3
)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情
况,请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该
二级托管人。






四、
关于本期企业债券利息所得税的征收
说明


(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的声明


根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利
息所得缴纳企业债券利息个人所得税。



按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》(国税函
[2003]612
号)规定,本期债券利息个人所得税
将统一由各兑付机构代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部
门交付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个
人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣
代缴
义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。




本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:



纳税人:本期债券的个人投资者


⑵征税对象:本期债券的利息所得


⑶征税税率:按利息额的
20%
征收


⑷征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次
性扣除


⑸代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点


⑹本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门
(二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明


对于持有“
2015
年丹阳市开发区高新技术产业发展有限公司公
司债券”的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华人民
共和国企业所得税法》),根据
2008

1

1
日起施行的《中华人民
共和国企业所得税法》及其实施条例、
2009

1

1
日起施行的《非
居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发【
2009

3
号)以

2009

1

23
日发布的《关于中国居民企业向
QFII
支付股息、
红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函【
2009

47
号)等规定,非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳
10%
的企业所得税,中国证券登记
结算有限责任公司上海分公司将按
10%
的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在向非居民企业派发债
券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发行人向当地税务
部门缴纳。



五、
发行人、主承销商、托管人及各证券公司




1

发行人:
丹阳市开发区高新技术产业发展有限公司


地址:
丹阳市开发区金陵西路
101



法定代表人:
陈尧平


联系人:
束振宏、韩杏柯


联系电话

05
11
-
86881599


邮政编码:
212300


2

主承销商
东吴证券股份有限
公司


地址:
苏州工业园区星阳街
5



法定代表人:
范力


联系人:
王芸娟


联系电话

0512
-
629
38537


邮政编码:
215021


3

托管





1
)中央国债登记结算有限责任公司


地址:北京市西城区复兴门内金融大街
10



法定代表人:刘成相


联系人:
郜文迪、李振铎


联系电话:
010
-
88170827

010
-
88170208


邮政编码:
100033



2
)中国证券登记结算有限责任公司上海分公司


地址:上海市陆家嘴东路
166
号中国保险大厦
3



联系人:徐瑛



联系电话:
021
-
68870114


邮政编码:
200120





投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告:


http://www.sse.com.cn


特此公告。



(本页以下无正文)



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