[公告]17襄投债:2017年襄阳市建设投资经营有限公司公司债券2018年付息公告

时间:2018年04月16日 19:02:33 中财网


2017年襄阳市建设投资经营有限公司公司债年襄阳市建设投资经营有限公司公司债
2018年付息公告

汉江国有资本投资集团有限公司(原“襄阳市建设投资经营有限公司”,以
下简称“发行人”)于
2017年
4月
21日发行
2017年襄阳市建设投资经营有限公
公司债券(以下简称“本次债券”)。本次债券将于
2018年
4月
23日支付自
2017

4月
21日至
2018年
4月
20日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进行,
方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:

一、本次债券概览
1、债券名称:2017年襄阳市建设投资经营有限公司公司债
2、证券简称及代码:17襄投债(139359.SH)
3、发行人:汉江国有资本投资集团有限公司
4、发行总额:人民币
25亿元
5、债券期限:本次债券为七年期债券,并附本金提前偿还条款。

6、还本付息方式:本次债券每年付息一次,同时设置本金提前偿付条款,在本

次债券存续期的第
3、第
4、第
5、第
6、第
7个计息年度末分别按照债券发
行总额
20%、20%、20%、20%和
20%的比例偿还债券本金,当期利息随本金
一起支付(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第
1个交易日)。年度
付息款项自付息日起不另计利息,本金自兑付日起不另计利息


7、债券发行批准机关及文号:发改企业债券【2016】382号文批准公开发行
8、债券形式:实名制记账式
9、债券利率:本次债券票面利率为
5.4%,在本次债券存续期限内固定不变。本

次债券采用单利按年计息,不计复利,逾期不另计利息。



10、经东方金诚国际信用评估有限公司综合评定,发行人的主体信用等级、经东方金诚国际信用评估有限公司综合评定,发行人的主体信用等级为
AA+,本次债券的信用等级为
AA+

11、起息日:自发行首日开始计息,债券存续期限内每年的
4月
21日为该计
息年度的起息日


12、计息期限:本次债券的计息期限自
2017年
4月
21日起至
2024年
4月
20日止


13、付息日:2018年至
2024年每年的
4月
21日为上
1个计息年度的付息日
(如遇国家法定节假日或休息日,则顺延至其后的第
1个交易日)


14、本金兑付日:2020年至
2024年每年的
4月
21日(如遇国家法定节假日
或休息日,则顺延至其后的第
1 个交易日)


15、上市时间和地点:本次债券于
2017年
5月
10日在上海证券交易所上市
交易

二、本次债券本年度付息和兑付情况


1、本年度计息期限:2017年
4月
21日至
2018年
4月
20日,逾期部分不另计
利息。



2、利率:本次债券票面利率(计息年利率)为
5.40%

3、债权登记日:本次债券在上海证券交易所上市部分本年度的债权登记日为


2018年
4月
20日。截至上述债券登记日下午收市后,本次债券投资者对托

管账户所记载的债券余额享有本年度利息


4、付息日:2018年
4月
23日(因
2018年
4月
21日为周六,付息日顺延至其
后的第一个交易日)

三、付息办法:
1、通过上海证券交易所购买本次债券并持有到债权登记日的投资者,利息款


通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入该投资者开户的
证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司将利息款划付至投资者在该
证券公司的资金账户中
证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司将利息款划付至投资者在该
证券公司的资金账户中。



2、从发行市场购买本次债券并持有到债权登记日的投资者,在原认购债券的
营业网点办理付息手续,具体手续如下:


A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息款的划付比
照上述第
1点的流程。

B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下要求办理:
(1)本次债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身份证,根据原
认购债券的营业网点要求办理;
(2)本次债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人身份证,并提
交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人营业执照复印件(加盖
该机构投资者公章)和税务登记证(地税)复印件(加盖该机构投资者公章)以
及经办人身份证复印件;
(3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况,请根据托
管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该二级托管人。

四、关于本次债券企业债券利息所得税的征收

(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规
和文件的规定,本次债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利
息个人所得税。本次债券发行人已在《
2017年襄阳市建设投资经营有限公司公
司债券券募集说明书(更正版)》中对上述规定予以明确说明。


按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》
(国税函[2003]612号)规定,本次债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负
责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人


所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债
券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

行上述债
券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。


本次债券利息个人所得税的征缴说明如下:

(1)纳税人:本次债券的个人投资者
(2)征税对象:本次债券的利息所得
(3)征税税率:按利息额的
20%征收
(4)征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除
(5)代扣代缴义务人:负责本次债券付息工作的各付息网点
(6)本次债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门
(二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
对于持有
“2017年襄阳市建设投资经营有限公司公司债
”的合格境外机构
投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据
2008

1月
1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、
2009年
1

1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》

(国税发[2009]3号)
以及
2009年
1月
23日发布的《关于中国居民企业向
QFII支付股息、红利、利
息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)等规定,非居民
企业取得的发行人本次债券利息应当缴纳
10%的企业所得税,中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司将按
10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得
税,在向非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发
行人向当地税务部门缴纳。


五、发行人、主承销机构、托管人及各证券公司

(一)发行人:

汉江国有资本投资集团有限公司

住所:襄阳市襄城北街
1号

法定代表人:伍军


联系人:黄开均、胡黄开均、胡钧
联系电话:0710-3611009、3611309、3611229
邮政编码:441021


(二)主承销机构:


1、西部证券股份有限公司
住所:陕西省西安市新城区东新街
319号
8幢
10000室
法定代表人:刘建武
联系人:张亮、鲁泽宇、李晶
联系电话:021-68886905
邮政编码:310006

2、长江证券股份有限公司
住所:湖北省武汉市新华路特
8号
法定代表人:尤习贵
联系人:付杰、赵瓅、黄浪、孙如骏
联系电话:027-65799545
邮政编码:430015

(三)托管人:
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址:上海市陆家嘴东路
166号中国保险大厦
3层
联系人:徐瑛
联系电话:021-68870114
邮政编码:200120


投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告:


http://www.sse.com.cn

特此公告。



  中财网
各版头条
pop up description layer