[公告]14兖微02:济宁市兖州区惠民诚建投资有限公司关于实施“14兖微02”债券赎回的公告

时间:2017年09月14日 01:01:58 中财网


本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



债券代码:124985 债券简称:14兖微02



济宁市兖州区惠民城建投资有限公司

关于实施“14兖微02”债券赎回的公告











重要内容提示:

. 赎回登记日:2017年9月25日
. 赎回价格:106.38元/张(含当期利息,且当期利息含税)
. 赎回款发放日:2017年9月28日
. 赎回登记日次一交易日(2017年9月26日)起,“14兖微02”债券将停止交易;
本次赎回完成后,“14兖微02”债券将在上海证券交易所固定收益证券综合电子
平台摘牌。





济宁市兖州区惠民城建投资有限公司(以下简称“公司”)于2014年9月
28日发行“14兖微02”债券,2017年9月28日为本次债券第3个计息年度付息
日。根据公司《2014年第二期兖州市惠民城建投资有限公司小微企业增信集合
债券募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”)的约定,若本期债券存续期的
第3年末,发行人未能就本期债券剩余期限采取增信措施,使得本期债券的债券
信用评级低于AAA级,则发行人将发出赎回公告将本期债券按面额全额赎回。

根据公司2017年8月11日召开的董事会决议,公司决定就本期债券剩余期限不
采取增信措施,使得本期债券的债券信用评级低于AAA级,故公司决定行使“14
兖微02”债券发行人赎回选择权,对赎回登记日登记在册的“14兖微02”债券
全部赎回。


现依据《上海证券交易所公司债券业务指南》和公司《募集说明书》的有关
条款,就赎回有关事项向全体“14兖微02”债券持有人公告如下:

一、 赎回条款


公司《募集说明书》有关发行人赎回选择权条款约定如下:

若本期债券存续期的第3年末,发行人未能就本期债券剩余期限采取增信措


施,使得本期债券的债券信用评级低于AAA级,则发行人将于本期债券的第3
个计息年度期满前的第30个工作日之前发出赎回公告,将本期债券按面额全额
赎回,并将于赎回期内兑付债券的本金及利息。


二、本次公司债赎回的有关事项

(一)赎回条件的有关情况

2017年9月28日为“14兖微02”债券的第3个计息年度付息日。根据公司
《募集说明书》的约定,若本期债券存续期的第3年末,发行人未能就本期债券
剩余期限采取增信措施,使得本期债券的债券信用评级低于AAA级,则发行人
将于本次债券第3个计息年度付息日前的第30个工作日之前发出赎回公告,将
本期债券按面额全额赎回。


(二)赎回登记日

本次赎回对象为2017年9月25日收市后在中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司(以下简称“中登上海分公司”)登记在册的“14兖微02”债券的全部
持有人。


(三)赎回价格

根据公司《募集说明书》中关于赎回的约定,“14兖微02”债券的赎回价格
为106.38元/张(含当期利息,且当期利息含税)。本次赎回的本金总额为
300,000,000元,兑付第3个计息年度利息总额为19,140,000元。


(四)关于征收债券利息所得税的说明

1.个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,
本期债券的个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳个人所得税。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》
(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得税将统一由各兑付兑息机构负
责代扣代缴并直接向各兑付兑息机构所在地的税务部门缴付。如各兑付兑息机构
未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付
兑息机构自行承担。


本期债券的个人利息所得税征缴说明如下:

(1)纳税人:本期债券的个人投资者。

(2)征税对象:本期债券的利息所得。

(3)征税税率:按利息额的20%征收。


(4)征税环节:个人投资者在兑付兑息机构领取利息时由兑付兑息机构
一次性扣除。


(5)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的兑付兑息机构。


2.关于向非居民企业征收公司债券利息所得税的说明

对于持有“14兖微02”债券的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资
者(以下简称“QFII、RQFII”)等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企
业所得税法》),根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税
法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴
管理暂行办法》(国税发[2009]3号)以及2009年1月23日发布的《关于中
国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通
知》(国税函[2009]47号)等规定,非居民企业取得的本期债券利息应当缴纳
10%的企业所得税,中登上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上
述企业所得税,在向非居民企业派发债券税后利息后将税款返还本公司,然
后由本公司向当地税务部门缴纳。


(五)赎回程序

公司已在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和
上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上发布三次《关于行使“14兖微02

债券发行人赎回选择权的提示性公告》(分别为2017年8月18日、2017年8
月22日、2017年8月24日),通知“14兖微02”债券持有人有关本次赎回的
事项。


公司本次执行全部赎回,在赎回登记日次一交易日(2017年9月26日)
起所有在中登上海分公司登记在册的“14兖微02”债券将全部被冻结。


(六)赎回款发放日:2017年9月28日。


公司将委托中登上海分公司通过其资金清算系统向赎回日登记在册并在
上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的持有人派发赎回款,同时记减
持有人相应的“14兖微02”债券数额。已办理全面指定交易的投资者可于发放
日在其指定的证券营业部领取赎回款,未办理指定交易的投资者赎回款暂由
中登上海分公司保管,待办理指定交易后再进行派发。


(七)交易

赎回登记日次一交易日(2017年9月26日)起,“14兖微02”债券将停
止交易。本次赎回完成后,“14兖微02”债券将在上海证券交易所固定收益证


券综合电子平台摘牌。


三、联系方式
联系部门:济宁市兖州区惠民城建投资有限公司融资部
联系电话:0537-3497736

特此公告。



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